les comptes 401(k) et 403(b) sont tous deux des comptes de retraite fiscalement avantageux nommés d’après différentes sections du code des impôts. Bien que semblables à bien des égards, les 403(b)s ne sont offerts qu’aux employés des écoles publiques, à certains ministres et aux employés d’organisations exonérées d’impôt, tandis que les 401(k)s sont offerts aux employés d’entreprises à but lucratif.
Voici un aperçu des principales similitudes et différences entre les deux comptes de retraite.,
source de l’Image: Getty Images.
401(k) vs. 403(b): les différences
certaines des principales différences entre 401(k)s et 403(b)S sont les suivantes:
- Conditions D’admissibilité: seuls les employés à but non lucratif et du Gouvernement peuvent avoir un 403(b). Les employés des entreprises à but lucratif ont généralement 401(k)s.
- options D’investissement: le plan 403 (b) était limité aux rentes, mais de nos jours, ils offrent généralement des fonds communs de placement ainsi., Si vous avez un 401 (k), vous aurez généralement le choix entre une sélection de fonds communs de placement et de fonds négociés en bourse (FNB) choisis par votre employeur.
- cotisations de rattrapage: les deux régimes permettent des cotisations de rattrapage de 6 500 $pour les adultes de 50 ans et plus en 2020, mais 403(b)s offrent des cotisations de rattrapage supplémentaires pouvant atteindre 3 000 per par année pour les employés qui travaillent avec leur employeur depuis au moins 15 ans.
- jumelage de L’employeur: bien que les régimes 403(b) puissent inclure des cotisations de jumelage de l’employeur, beaucoup ne le font pas. La correspondance est assez courante avec 401 (k)S.,
- calendrier D’acquisition des droits: lorsque 403 (b) s offrent des contributions de contrepartie, leurs calendriers d’acquisition des droits sont généralement plus courts que 401(k)calendriers d’acquisition des droits, et certaines sociétés offrant 403(b) S peuvent permettre l’acquisition immédiate.
- participation aux bénéfices: un plan 403 (b)ne peut pas accepter de participation aux bénéfices de l’employé parrainant parce que les entreprises offrant 403(b) S sont à but non lucratif par définition. Certains 401(k)s peuvent permettre aux participants de partager les bénéfices de l’entreprise.,
- frais: un régime 403(b) A habituellement des exigences de déclaration moins strictes qu’un régime 401(k) parce qu’il n’est pas assujetti aux lignes directrices de la Loi sur la sécurité du revenu de retraite des employés (ERISA), qui établissent des normes minimales que les administrateurs de régimes de retraite qualifiés doivent respecter. Cela signifie généralement que les régimes 403(b) ont des frais inférieurs à 401(k)s.
- tests de non-discrimination: comme les régimes 403(b)ne sont pas assujettis aux lignes directrices de L’ERISA, ils n’ont pas à effectuer de tests annuels de non-discrimination pour s’assurer que les employés hautement rémunérés ne reçoivent pas d’avantages disproportionnés, Tous les 401 (k)doivent faire ce test, ce qui peut limiter le montant que les employés les plus rémunérés peuvent contribuer.
Les similitudes
Voici certaines des principales caractéristiques 401(k)s et 403(b)s ont en commun:
- Contribution de limites: Vous pouvez cotiser jusqu’à 19 500 $à un 401(k) ou 403(b) en 2020 et 2021, si vous avez moins de 50. Les adultes de 50 ans et plus peuvent verser une contribution de rattrapage supplémentaire de 6 500$.,
- report D’impôt: les cotisations traditionnelles 401(k) et 403(b) réduisent votre revenu imposable pour l’année et, en échange, vous payez des impôts sur vos distributions à la retraite.
- options Roth: 401 (k)s et 403(b) s sont également disponibles en tant que comptes Roth, bien que ceux-ci soient moins courants. Vous payez des impôts sur les cotisations Roth dans l’année où vous les faites et votre argent augmente en franchise d’impôt par la suite.
- prêts: certains régimes 401(k) et 403(b) permettent aux participants de contracter des prêts, qu’ils peuvent rembourser avec intérêt au fil du temps.,
- pénalités sur les distributions anticipées: vous paierez une pénalité de retrait anticipé de 10% si vous prenez une distribution de votre 401(k) ou 403(b) Sous 59 1/2.
- distributions minimales requises(RMD): vous devez commencer à prendre des RMD à partir de votre 401(k) ou 403 (b) l’année de vos 70 ans 1/2 si vous avez atteint cet âge avant 2020, ou l’année de vos 72 ans si vous atteindrez cet âge en 2020 ou plus tard.
Quel est le meilleur?
Un 401(k) n’est pas nécessairement meilleur ou pire qu’un 403(b). Chaque compte a ses avantages et ses inconvénients, mais bon nombre de leurs fonctionnalités principales sont les mêmes., Vous n’aurez probablement pas le choix entre les deux régimes, car votre employeur n’en offrira probablement qu’un seul.
dans de rares cas, vous pouvez avoir la possibilité de cotiser aux deux régimes en même temps. Dans ce cas, vous pouvez choisir de contribuer davantage à celui que vous croyez vous offrons la meilleure affaire. Par exemple, vous pouvez préférer un 401(k) s’il comprend un jumelage d’entreprise et votre 403(b) ne le fait pas. ou vous pouvez préférer un 403(b) Si vous êtes au sein de votre entreprise depuis au moins 15 ans et que vous souhaitez profiter de cotisations de rattrapage supplémentaires.,
pesez toutes les différences clés énumérées ci-dessus pour décider laquelle vous convient le mieux. Et rappelez-vous, votre plafond de cotisation annuel s’applique à l’argent que vous mettez dans les deux comptes, donc si vous cotisez à un 401(k) et à un 403(b) en même temps, vous n’avez droit qu’à un maximum de 19 500 $en cotisations combinées aux deux. Si vous avez des questions au sujet de votre plan, contactez l’administrateur de votre régime pour plus d’informations.
