combien D’impôt dois-je retenir de ma Pension?

Au fil des ans, un nombre décroissant d’employeurs ont offert des pensions à leurs travailleurs. Entre le début des années 1990 et le début des années 2010, la disponibilité des régimes de retraite a diminué d’environ la moitié, passant d’environ un travailleur sur trois ayant accès à une pension il y a 25 ans à seulement un travailleur sur six plus récemment., Si vous avez la chance de travailler pour un employeur qui vous donne une chance d’obtenir des paiements de pension à votre retraite, il est important de savoir ce que vous devez faire pour en tirer le meilleur parti. De cette façon, lorsque vous déciderez de mettre fin à votre carrière, vous saurez que vous obtiendrez chaque centime disponible pour vous durer le reste de votre vie.

bien que le revenu de pension soit une prestation de retraite précieuse qui peut compléter vos prestations de sécurité sociale et rendre votre retraite beaucoup plus sûre financièrement, il s’accompagne également de responsabilités supplémentaires., Votre paiement mensuel de pension compte presque toujours comme un revenu imposable, et vous devrez vous assurer que vous avez suffisamment d’impôts retenus sur vos paiements de pension pour satisfaire L’Internal Revenue Service.

décider exactement combien de votre paiement à retenir, cependant, peut être plus délicat que vous ne le pensez, car de nombreux facteurs entrent en jeu. Même une fois que vous avez fait le bon choix pour votre situation actuelle, les changements de circonstances peuvent vous obliger à recalculer le niveau approprié de retenue afin de garder L’IRS heureux.

qu’est Ce qu’une rente de retraite?

une pension est un avantage que les retraités reçoivent de leur ancien employeur qui leur offre des paiements mensuels fixes après leur retraite. Aussi appelés régimes à prestations déterminées, les régimes de retraite offrent aux employés qui répondent à certains critères-comme la durée de l’emploi et l’âge à la retraite-un certain pourcentage de leur rémunération avant la retraite sous forme de versement mensuel de pension.,

par exemple, pour ceux qui travaillent au moins 25 ans et prennent leur retraite après 60 ans, une pension peut verser des prestations basées sur 75% de leur salaire mensuel moyen au cours des trois années les mieux rémunérées de leur carrière.

le plus grand avantage de la pension pour les retraités est qu’ils n’ont aucune responsabilité quant à l’argent qui leur est versé. Il appartient à chaque employeur de cotiser et de gérer ses fonds de pension de manière à générer suffisamment de revenus et de gains de placement pour couvrir les paiements que l’employeur est tenu de faire à ses retraités., Cela contraste fortement avec les régimes à cotisations déterminées, tels que les comptes de régime 401(k), où il appartient entièrement aux travailleurs ou aux retraités de décider comment investir leur épargne-retraite de manière à produire le revenu dont ils ont besoin.

mon revenu de pension est-il imposable?

La plupart des retraités qui reçoivent des pensions de leurs anciens employeurs doivent inclure la totalité du montant qu’ils reçoivent comme revenu imposable dans leurs déclarations de revenus pour l’année au cours de laquelle ils reçoivent le revenu de pension., Si vous n’avez rien contribué ou si vous n’êtes pas considéré comme ayant contribué quoi que ce soit au régime de retraite de votre ancien employeur, le montant total sera entièrement imposable, selon les règles de l’IRS. De même, si votre employeur n’a retenu aucune cotisation de retraite de votre salaire, vous devrez inclure la totalité de votre revenu de pension dans votre déclaration de revenus. Enfin, votre rente est entièrement imposable si vous avez déjà reçu des montants non imposables au cours des années précédentes.

dans de rares cas, les pensions que vous recevez de votre ancien employeur ne sont que partiellement imposables., Si vous avez versé de l’argent après impôt à votre pension, vous n’aurez pas à payer d’impôt sur la partie du paiement de pension qui représente l’argent après impôt qui vous est retourné. Cette description de sujet fiscal de l’IRS va dans plus de détails sur les calculs exacts nécessaires. Mais l’idée générale est que lorsque vous commencez à prendre votre pension, vous êtes autorisé à prendre le montant total de l’argent après impôt que vous avez contribué à votre régime de retraite à votre ancien employeur, puis diviser ce montant par le nombre de mois que les tables IRS estiment que votre espérance de vie.,

par exemple, si vous avez versé 72 000 in de votre propre argent à votre régime de retraite et que les règles de l’IRS définissent 360 mois comme la période appropriée au cours de laquelle vous êtes autorisé à récupérer cet argent, alors 72 000 divided divisé par 360 or ou 200 per par mois de votre pension be seront traités comme un

Il est important de comprendre, cependant, que les situations dans lesquelles une partie de votre revenu de pension n’est pas incluse comme revenu imposable sont rares., La grande majorité des travailleurs ne font pas de cotisations après impôt pour leurs pensions, et donc le montant total de leurs paiements de pension finit par être imposé.

Pourquoi est-il si important d’avoir le bon montant d’impôt retenu sur ma pension?

L’IRS a des règles sur le montant d’argent que vous devez avoir retenu de la source ou avoir payé en paiements d’impôt estimés trimestriels., La plupart des contribuables n’ont pas à s’inquiéter à ce sujet beaucoup, parce que les montants que leurs employeurs retiennent de leurs chèques de paie au cours de leur carrière sont calculés de sorte qu’il sera suffisant pour répondre aux exigences dans la plupart des cas.

en général, si vous avez suffisamment d’argent retenu ou si vous payez suffisamment d’impôts estimés pour ne pas devoir plus de 1 000 $d’impôts à la fin de l’année, vous ne serez pas assujetti à des pénalités pour avoir sous-payé vos impôts au cours de l’année., Alternativement, si vous avez payé au moins 90% de votre impôt total à payer tel que calculé à la fin de l’année sur votre déclaration de revenus de l’année en cours, ou si vous avez payé au moins 100% de ce que vous deviez en impôts l’année dernière, vous ne devrez généralement pas de pénalités non plus. Certaines règles spéciales s’appliquent dans certaines circonstances, mais elles ne sont pas pertinentes pour la plupart des retraités qui reçoivent des pensions.

le problème qui se pose avec les bénéficiaires de pensions est que la plupart des bénéficiaires de pensions ne travaillent plus, de sorte qu’ils n’ont pas de chèque de paie à partir de laquelle retenir les impôts., La seule possibilité de retenue à la source vient d’avoir des impôts retirés de vos chèques de pension.

Si vous n’avez pas assez d’argent retenu et que vous n’effectuez pas de paiements d’impôt estimatifs trimestriels, vous devrez payer des pénalités de sous-paiement. Ces montants sont suffisamment onéreux pour les éviter est une décision intelligente. Si vous pouvez trouver une estimation raisonnable du montant que vous devrez en impôts, alors vous pouvez définir votre retenue d’impôt de pension en conséquence et être assuré que vous éviterez d’avoir à payer L’IRS quelque chose de plus.

Quel est le taux d’imposition de ma pension?,

le taux d’imposition de votre revenu de pension est le même que celui du reste de votre revenu imposable ordinaire. Contrairement à certains types de revenus, comme les dividendes admissibles ou les gains en capital à long terme, aucun traitement fiscal spécial n’est offert pour le revenu de pension.

en vertu de la loi actuelle pour 2018, Les Sept taux d’imposition qui peuvent s’appliquer aux revenus ordinaires, y compris les revenus de pension, sont 10%, 12%, 22%, 24%, 32%, 35%, et 37%. Les niveaux de revenu auxquels chaque taux d’imposition prend effet dépendent de votre statut de déclaration et de votre revenu imposable., Les quatre séries de tranches d’imposition suivantes montrent les tranches où chaque taux d’imposition commence et se termine.

notez que la discussion suivante ne parle que des taux d’imposition fédéraux. La majorité des États ont leurs propres impôts sur le revenu, et parce que les taux varient considérablement d’un État à l’autre, il serait trop compliqué de passer par la façon dont les pensions sont imposées dans chacun des 50 États. Cependant, certains États ne taxent pas du tout le revenu de pension., Ceux-ci incluent non seulement les États qui n’ont pas du tout d’impôt sur le revenu au niveau de l’état-Alaska, Floride, Nevada, Dakota du Sud, Texas, Washington et Wyoming-mais aussi d’autres États qui ont des impôts sur le revenu en général, mais qui exonèrent le revenu de pension. Le New Hampshire et le Tennessee ne taxent que les revenus de placement, et plusieurs États, dont L’Alabama, Hawaii, L’Illinois, le Mississippi et la Pennsylvanie, exonèrent tous les revenus des pensions aux fins de l’impôt de l’état. Beaucoup plus d’États offrent des pauses pour au moins une partie de ce que les retraités obtiennent des paiements de pension.,

taux D’imposition pour les célibataires

Si vous n’êtes pas marié et que vous n’êtes pas admissible à d’autres statuts de déclaration, vous devez utiliser le tableau suivant pour les déclarants célibataires.

source de Données: l’IRS.

taux D’imposition des chefs de ménage

Les personnes seules admissibles qui ont un enfant, un parent ou un autre parent qu’elles soutiennent et qui vivent avec elles plus de la moitié de l’année peuvent prétendre au statut de chef de ménage., Les niveaux de revenu imposable sont plus élevés pour les tranches du chef de ménage que pour les tranches simples ordinaires, ce qui rend le chef de ménage plus souhaitable et entraîne une diminution du total des impôts dus.

source de Données: l’IRS.

les taux d’Imposition pour les déclarants commune

Si vous êtes marié et fichier conjointement, à la suite des taux d’imposition. Ce tableau s’applique également aux veuves et aux veufs dont le conjoint est décédé au cours des deux dernières années d’imposition.

source de Données: l’IRS.,

taux d’imposition pour les personnes mariées produisant séparément

Si vous êtes marié mais que vous choisissez de produire séparément, les niveaux de revenu auxquels divers taux d’imposition s’appliquent sont deux fois moins élevés que pour les déclarants conjoints. Dans tous les crochets sauf les plus élevés, ce tableau est le même que pour les déclarants simples.

source de Données: l’IRS.

comment estimer le revenu brut ajusté et le revenu imposable

Il est bon de savoir quels sont tous les taux potentiels d’imposition des pensions pour diverses situations, mais savoir quoi faire avec tous ces chiffres peut être difficile., Heureusement, il n’est pas difficile de trouver au moins une estimation approximative de votre revenu imposable.

la première étape consiste à examiner ce que l’on appelle votre revenu brut ajusté., Cela comprend presque tous les revenus que vous recevez de n’importe quelle source, y compris les revenus de travail sous forme de salaire, de primes et de pourboires; les revenus de placement tels que les intérêts et les dividendes; les revenus de toutes les propriétés locatives que vous possédez; l’argent que vous obtenez du chômage ou comme indemnité de départ; le revenu de travail indépendant que vous obtenez des emplois secondaires comme un entrepreneur indépendant ou la gestion de votre propre entreprise; les distributions imposables des comptes de retraite comme IRAs et 401(k)s; et la plupart des autres revenus divers., Il existe un nombre limité d’exceptions, telles que les intérêts sur les obligations municipales libres d’impôt, les bourses d’études collégiales, les prestations de décès d’assurance-vie et les pensions alimentaires pour enfants ou pour conjoint.

Une fois que vous avez ajouté tous ces chiffres ensemble pour obtenir votre revenu brut, vous obtenez alors de faire des ajustements à la baisse pour certains autres éléments, y compris les contributions déductibles IRA et compte d’épargne-santé, les paiements d’intérêts de prêt étudiant, pénalités de retrait anticipé sur les comptes bancaires, et la moitié de toute taxe Le résultat est votre revenu brut ajusté.,

Le revenu brut ajusté n’est que l’étape intermédiaire pour arriver au chiffre du revenu imposable qui entre dans les tableaux énumérés ci-dessus. Vous avez deux choix pour d’autres réductions: vous pouvez détailler certaines déductions fiscales, ou vous pouvez prendre les montants de déduction standard énumérés ci-dessous.,

Single

$12,000

Married filing jointly

$24,000

Head of household

$18,000

Married filing separately

$12,000

Source: IRS.,

Si le montant de la déduction forfaitaire est supérieur à ce que vous pourriez détailler, alors vous voudrez prendre la déduction forfaitaire. Sinon, détailler est la bonne décision.

Une fois que vous soustrayez la déduction forfaitaire ou les déductions détaillées de votre revenu brut ajusté, vous aurez votre revenu imposable. Prendre ce numéro et savoir où sur les tranches d’imposition que vous atterrissez vous indiquera le taux d’imposition qui s’applique à votre revenu de pension.

Comment ma sécurité sociale affecte-t-elle mes impôts?,

Les prestations de sécurité sociale sont un exemple inhabituel de revenu qui est parfois inclus dans le revenu brut et parfois non inclus. Si votre revenu de toutes sources est suffisamment élevé, vous devrez inclure au moins une partie de vos prestations de sécurité sociale comme revenu imposable. Cela peut faire augmenter votre revenu imposable total et, à son tour, faire passer le taux d’imposition qui s’applique à votre revenu de pension dans la tranche suivante.,

Le tableau suivant donne quelques informations de base sur le montant de votre sécurité sociale peut être soumis à l’impôt en fonction du revenu admissible que vous avez.,axation Threshold on Social Security

85% Taxation Threshold on Social Security

Single, head of household, qualifying widow(er)

$25,000

$34,000

Married filing jointly

$32,000

$44,000

Source: IRS.,

Il est important de comprendre que les éléments qui entrent dans le calcul des chiffres de revenu admissible dans le tableau sont différents des chiffres de revenu brut ajusté et de revenu imposable que nous avons vus jusqu’à présent. Pour commencer, vous devrez prendre tout le revenu brut que vous obtenez de sources imposables régulières, y compris le revenu d’emploi, le revenu de placement et les distributions imposables des comptes de retraite. Ensuite, ajoutez la moitié de vos prestations totales de sécurité sociale pour l’année., Si le montant résultant est plus grand que le nombre dans la colonne du milieu ci-dessus pour votre statut de dépôt, alors vous pourriez avoir à inclure jusqu’à 50% de votre revenu de sécurité sociale comme revenu imposable. Si le montant dépasse le nombre dans la colonne de droite, jusqu’à 85% de vos prestations de sécurité sociale peuvent devenir imposables.

Le montant exact varie considérablement en fonction de votre situation particulière, mais ce calculateur D’impôt de sécurité sociale vous donnera une lecture beaucoup plus précise sur la façon dont vos prestations de sécurité sociale pourraient finir par affecter votre situation fiscale de pension.,

Quelques exemples courants

Il est plus facile de comprendre comment ces dispositions, en les appliquant à des exemples simples. Tout d’abord, regardons un seul Retraité dont le seul revenu à la retraite se compose de 1 500 $par mois en sécurité sociale et d’un paiement de pension de 1 250 another par mois.

pour obtenir un revenu brut ajusté, vous devez d’abord savoir combien, le cas échéant, du revenu de sécurité sociale sera soumis à l’impôt., Lorsque vous prenez le revenu de pension imposable de 1 250 $et ajoutez la moitié de la prestation de sécurité sociale mensuelle de 1 500 monthly (ou 750$), vous obtenez 2 000 per par mois, ou 24 000 the pour l’année. C’est moins que le seuil de 25 000 for pour l’imposition de la sécurité sociale, donc aucune des prestations de sécurité sociale ne sera soumise à l’impôt.

qui laisse une pension imposable additionnant jusqu’à 15 000 $comme seul revenu. S’il n’y a pas de rajustements, le revenu brut ajusté sera également de 15 000$. La personne seule sera en mesure de déduire $12,000 comme une déduction forfaitaire, laissant $3,000 pour être imposé., Le taux est de 10%, donc la taxe estimée sera de 300$. Parce que c’est moins de 1 000$, vous n’aurez pas besoin d’avoir un impôt retenu sur votre pension, au lieu de payer simplement les 300 when lorsque vous produisez votre déclaration.

à l’autre bout du spectre, considérez un couple marié riche qui partage un revenu de placement imposable annuel de 30 000 $et prenez des retraits de compte de retraite de 60 000 another supplémentaires. Ils reçoivent un total de 4 000 $par mois en sécurité sociale, et un conjoint reçoit un autre revenu de pension mensuel de 2 500$., Pour eux, les niveaux de revenu sont suffisamment élevés pour que le montant maximum de 85% de la sécurité sociale soit probablement imposé, ajoutant 3 400 per par mois de revenu imposable. Lorsque vous prenez le revenu de placement annuel de 90 000 $et les retraits de compte de retraite et ajoutez le revenu de pension et le revenu imposable de sécurité sociale, vous obtenez un revenu brut ajusté de 160 800$. Si ce couple prend la déduction forfaitaire de 24 000$, le revenu imposable sera de 136 800$. Cela correspond à une taxe prévue de 21 975 using en utilisant les tableaux ci-dessus., Afin d’avoir suffisamment d’argent retenu pour couvrir la totalité du montant, le conjoint qui reçoit la pension devra demander que plus de 1 800 $soient retenus sur chacun des paiements mensuels de 2 500 monthly.

Quand dois-je modifier ma retenue d’impôt?

Le grand défi avec la retenue d’impôt sur les pensions est que le montant que vous devez avoir retenu peut changer chaque année en fonction de votre revenu imposable., Ce qui suit est juste une liste partielle de toutes les choses qui peuvent vous obliger à recalculer le montant correct à retenir afin d’éviter d’avoir trop peu ou trop retenu:

• Un changement de vie clé-y compris le mariage, le divorce ou le décès d’un conjoint-qui peut entraîner un changement dans votre statut de déclaration et donc augmenter ou réduire les taux d’imposition qui s’appliquent à votre niveau de revenu particulier.,
• Les changements dans le montant du revenu que vous obtenez d’autres sources, comme lorsque vous quittez votre emploi ou que votre conjoint fait de même; si les taux de rendement des investissements augmentent ou diminuent; ou vous faites des choix différents en ce qui concerne les IRAs, les 401(k)s ou les comptes de retraite similaires qui ont
• changements majeurs dans les lois fiscales, tels que le projet de réforme fiscale adopté fin 2017.,
• changements dans les montants que vous êtes en mesure de demander en tant que déductions détaillées qui affectent donc combien vous êtes en mesure de réduire votre revenu brut ajusté pour obtenir un chiffre de revenu imposable inférieur.

enfin, déménager dans un autre État peut également avoir un impact important sur votre situation fiscale, car de nombreux États imposent des impôts sur le revenu de pension de la même manière que le gouvernement fédéral le traite. Les États qui ont des impôts sur le revenu exigent également généralement une retenue d’impôt ou des paiements d’impôt estimés trimestriels afin d’éviter leurs propres pénalités au niveau de l’état.,

même si vous avez la situation avec L’IRS en main, il vaut la peine de faire un appel à l’autorité fiscale de votre état afin de vous assurer que vous avez traité de manière appropriée toutes les obligations que vous avez à la maison.

Soyez intelligent au sujet de la retenue d’impôt sur les pensions

avoir une pension ajoute un soutien financier supplémentaire précieux pour aider votre retraite à être plus confortable et plus sûre. Mais avec un revenu supplémentaire, vous devrez également faire face aux impôts supplémentaires qui en résultent., Pour éviter les pénalités de sous-paiement à l’IRS, la mise en place de votre retenue d’impôt de pension pour répondre à la facture d’impôt sur le revenu que vous devrez payer sur votre revenu de retraite ira un long chemin vers la prévention des maux de tête majeurs.

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