Qu’est-ce que le détournement de fonds?
le détournement de Fonds désigne une forme de criminalité en col blanc dans laquelle une personne ou une entité détourne les biens qui lui sont confiés. Dans ce type de fraude, le détournement de fonds atteint les actifs légalement et a le droit de les posséder, mais les actifs sont ensuite utilisés à des fins involontaires.
le Détournement de fonds est une violation des responsabilités fiduciaires placés sur une personne.,
principaux points à retenir
- Le détournement de fonds a lieu lorsqu’une personne utilise des fonds à des fins différentes de celles auxquelles ils étaient destinés.
- Les Détourneurs de fonds peuvent créer des factures et des reçus pour des activités qui n’ont pas eu lieu, puis utiliser l’argent payé pour des dépenses personnelles.
- les stratagèmes de Ponzi sont un exemple de détournement de fonds.
comprendre le détournement de fonds
la nature du détournement de fonds peut être à la fois petite et grande. Détourner des fonds peut être aussi mineur qu’un employé de magasin empochant quelques dollars d’une caisse enregistreuse., Cependant, à une plus grande échelle, le détournement de fonds se produit également lorsque les dirigeants de grandes entreprises dépensent faussement des millions de dollars, transférant les fonds dans des comptes personnels. Selon l’ampleur du crime, le détournement de fonds peut être passible de lourdes amendes et d’une peine d’emprisonnement.
Comment fonctionne le détournement de fonds
les personnes à qui l’on confie l’accès aux fonds d’une organisation sont censées protéger ces actifs pour leur utilisation prévue. Il est illégal d’accéder intentionnellement à cet argent et de le convertir à un usage personnel., Ces activités peuvent inclure le détournement de fonds vers des comptes qui semblent être autorisés à recevoir des paiements ou des virements.
Cependant, le compte est un front qui permet à l’individu, ou à un tiers, ils collaborent avec des, pour prendre le financement. Par exemple, un détourneur de fonds peut créer des factures et des reçus pour des activités commerciales qui n’ont jamais eu lieu ou des services qui n’ont jamais été rendus pour déguiser le transfert de fonds en une transaction légitime.,
Un détourneur de fonds peut collaborer avec un partenaire qui est répertorié comme consultant ou entrepreneur qui émet des factures et reçoit le paiement, mais qui n’exécute jamais réellement les tâches qu’il facture.
Il existe différents types de détournement de fonds tels que les stratagèmes de Ponzi et autres escroqueries où quelqu’un transfère les actifs d’une autre personne.
Types de Détournement de fonds
Certains types de détournement de fonds peut être combinée avec d’autres formes de fraude, tels que les combines à la Ponzi., Dans de tels cas, le malfrat arnaque les investisseurs pour leur confier leurs actifs à investir en leur nom, mais utilise plutôt l’argent à des fins personnelles et d’enrichissement. Maintenir la fraude comprend souvent la recherche de nouveaux investisseurs pour apporter plus d’argent pour apaiser les investisseurs antérieurs.
Un détourneur de fonds peut également transférer d’autres actifs en plus de l’argent. Un détourneur de fonds pourrait réclamer les biens immobiliers, les véhicules de l’entreprise, les smartphones et autres matériels tels que les ordinateurs portables appartenant à une organisation pour un usage personnel.,
des détournements de fonds pourraient également avoir lieu dans le secteur public si les employés saisissent eux-mêmes des fonds locaux, étatiques ou nationaux. De tels cas peuvent se produire lorsque des fonds sont décaissés pour exécuter des contrats ou soutenir des projets, et qu’un membre du personnel écope d’une partie de l’argent qui a été réservé.,
