È possibile acquistare immobili nel vostro IRA, che alcuni investitori hanno fatto. In alcuni casi selezionati, questa potrebbe essere una mossa intelligente, ma per la persona media, probabilmente non è una grande idea. Ci sono una serie di regole che devono essere seguite al fine di acquistare legalmente immobili con fondi in un conto IRA.
Le regole di base
I fondi nel vostro IRA sono imposte differite. Se si acquista immobili con un IRA in modo improprio, è possibile squalificare l’IRA, che rende tutti i vostri fondi imponibili. Questo sarebbe un errore costoso., Qui ci sono le regole di base che devono essere seguite per avere un acquisto immobiliare qualificato in un IRA.
- Non è possibile ipotecare la proprietà.
- Non puoi lavorare sulla proprietà da solo—devi pagare per una persona indipendente per fare qualsiasi riparazione.
- Non si ottengono le agevolazioni fiscali se la proprietà opera in perdita, né si può richiedere l’ammortamento.,
- Devi pagare tutti i costi associati alla proprietà fuori dall’IRA e depositare tutti gli affitti o altri redditi correlati nell’IRA—se non hai abbastanza denaro nella tua IRA e una spesa di proprietà importante arriva, questo può metterti in una brutta situazione.
- Non puoi ricevere alcun beneficio personale dalla proprietà—non puoi viverci o usarlo in alcun modo. Il bene immobile posseduto dal vostro IRA deve essere rigorosamente per gli scopi di investimento.,
Nessun uso personale
Quando le persone sentono per la prima volta che possono acquistare legalmente immobili con i soldi dell’IRA, si eccitano pensando di poter usare i loro fondi dell’IRA per acquistare una proprietà per le vacanze o una casa che potrebbero affittare ai loro figli. Purtroppo, le regole IRS impediscono di lavorare in questo modo.
Qualsiasi investimento effettuato dal tuo IRA deve essere considerato una transazione di mercato, come se avessi a che fare con un estraneo., Ciò significa che non è possibile utilizzare i soldi nel vostro IRA per acquistare o vendere immobili a o da voi stessi o familiari, e non è possibile ricevere alcun beneficio personale dalla proprietà. Non può essere un pezzo di proprietà che usi per te stesso in alcun modo, forma o forma.
Non è possibile ricevere alcun beneficio indiretto. Ad esempio, non puoi pagare te stesso o un membro della famiglia per essere il gestore della proprietà. Per mantenere le cose dai libri ti verrà richiesto di assumere una persona indipendente per fare qualsiasi manutenzione o riparazione lavori necessari.,
I benefici fiscali
Come ogni investimento nel vostro IRA, reddito imponibile è differita fino al giorno si prende prelievi, o se si tratta di un Roth IRA, eventuali guadagni di investimento si accumulano esentasse e si è in grado di ritirare questo denaro esentasse. Queste regole si applicano non importa quale tipo di investimento è di proprietà nel IRA.
Uno dei principali vantaggi di investire nel settore immobiliare è l’ammortamento—una detrazione fiscale corrente si arriva a prendere. Tuttavia, all’interno del tuo IRA non puoi richiedere detrazioni, ammortamenti o perdite., Non si ottiene queste grandi cancellazioni fiscali con immobili detenuti all’interno della vostra IRA.
Inoltre, per un IRA tradizionale, una volta raggiunto 70 1/2 è necessario prendere le distribuzioni minime richieste. Se possiedi immobili di solito non puoi venderlo in porzioni, quindi se non c’è abbastanza denaro nel tuo account IRA per coprire le distribuzioni richieste questo può causare problemi.
Per tutti questi motivi, la maggior parte delle persone sta meglio utilizzando denaro non IRA per i loro investimenti immobiliari. L’eccezione è la versione Roth dell’IRA., Se sei un investitore immobiliare esperto e puoi utilizzare i fondi Roth IRA per i tuoi acquisti, potresti essere in grado di accumulare guadagni sostanziali che sarebbero tutti esentasse, il che potrebbe essere una mossa intelligente.
Chi dovrebbe acquistare immobili nel loro IRA
Se sei un investitore immobiliare esperto, e sai che puoi guadagnare rendimenti interessanti con l’acquisto di terreni grezzi, lanciando proprietà, o accumulando immobili in affitto, quindi utilizzando fondi IRA può avere senso per voi., È necessario rinviare il prelievo di reddito o guadagni fino all’età di 59 1/2, ma all’interno dell’IRA è possibile rotolare fondi da un progetto all’altro senza conseguenze fiscali.
Trovare un custode per l’IRA immobiliare
Poiché l’IRA ha benefici fiscali speciali, un IRA deve avere un custode che tenga traccia e rapporti all’IRS su depositi, prelievi e saldi di fine anno.
Molti custodi ti permetteranno di aprire quello che viene chiamato IRA auto-diretto. Fanno pagare una tassa annuale o trimestrale per fornire la segnalazione necessaria., Molti di questi custodi forniscono letteratura e link alle regole IRS che si applicano, ma la maggior parte di loro non vi darà consulenza legale o fiscale, il che significa che spetta a voi per assicurarsi che si stanno seguendo le regole.
Se non si seguono le regole IRS, si sta assumendo il rischio che l’intero account IRA sarà considerato reddito imponibile.,
