as contas de reforma 401(k) e 403(B) são ambas contas de reforma com vantagens fiscais, com o nome de diferentes secções do código fiscal. Embora semelhantes em muitos aspectos, 403 (b)S são oferecidos apenas a funcionários da escola pública, certos ministros e empregados de organizações isentas de impostos, enquanto 401(k) S estão disponíveis para empregados de empresas com fins lucrativos.
aqui está uma olhada mais de perto nas principais semelhanças e diferenças entre as duas contas de aposentadoria.,
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401(k) vs. 403(b): As diferenças
Alguns dos principais diferenças entre 401(k)s e 403(b)s:
- requisitos de Elegibilidade: Somente sem fins lucrativos e de funcionários do governo podem ter um 403(b). Os empregados das empresas com fins lucrativos têm normalmente 401(k)S.
- opções de investimento: o plano 403 (b) costumava ser limitado a anuidades, mas hoje em dia eles geralmente oferecem alguns fundos de investimento também., Se tiver um 401 (k), normalmente escolherá entre uma selecção de fundos de investimento e fundos transaccionados em bolsa (ETFs) que o seu empregador selecciona. contribuições de recuperação: ambos os planos permitem 6.500 dólares em contribuições de recuperação para adultos 50+ em 2020, mas 403 (b) s oferecem contribuições adicionais de recuperação de até US $3.000 por ano para os empregados que estão com seu empregador há pelo menos 15 anos. correspondência entre empregadores: enquanto 403 (B) os planos podem incluir contribuições correspondentes ao empregador, muitos não o fazem. A correspondência é bastante comum com 401 (k)S., horário de aquisição: quando 403(b) s oferecem contribuições correspondentes, os seus horários de aquisição são normalmente mais curtos do que 401(k)horários de aquisição, e algumas empresas que oferecem 403(b) S podem permitir testes imediatos. participação nos lucros: a 403 b) o plano não pode aceitar a participação nos lucros do funcionário contribuinte porque as empresas que oferecem 403 B)S não têm fins lucrativos, por definição. Cerca de 401(k)s podem permitir aos participantes participar nos lucros da empresa.,
- Taxas: A de 403(b) plano, normalmente, tem menos rigorosos requisitos de reporte de um plano 401(k), porque não é assunto para Employee Retirement income Security Act (ERISA) diretrizes, o conjunto de normas mínimas que qualificado plano de reforma os administradores devem aderir. Isto normalmente significa que 403(B)os planos têm taxas inferiores a 401(k)S.
- teste de não discriminação: como 403 (b) S não estão sujeitos às orientações da ERISA, eles não têm que fazer testes anuais de não discriminação para garantir que os funcionários altamente pagos não estão recebendo benefícios desproporcionados do plano., Todos os 401 (k) S devem fazer este teste, o que pode limitar o quanto os empregados mais bem remunerados podem contribuir.
As semelhanças
Aqui estão algumas características-chave do 401(k)s e 403(b)s têm em comum:
- Contribuição limites: Você pode contribuir com até us $19,500 para um plano 401(k) ou 403(b) em 2020 e 2021, se você estiver com menos de 50 anos. Adultos de 50 anos ou mais podem contribuir com mais US $ 6.500 em contribuições de recuperação.,diferimento de impostos: as contribuições tradicionais 401(k) e 403(b) reduzem o rendimento tributável do ano e, em troca, paga impostos sobre as suas distribuições na reforma.
- Roth opções: tanto 401 (k)S e 403(b) S estão disponíveis como contas Roth também, embora estes são menos comuns. Você paga impostos sobre as contribuições Roth no ano em que você as faz e seu dinheiro cresce livre de impostos depois. empréstimos: cerca de 401(k) e 403(B) os planos permitem aos participantes contrair empréstimos, que podem reembolsar com juros ao longo do tempo., penalidades nas distribuições antecipadas: pagará uma penalidade de 10% de retirada antecipada se receber uma distribuição do seu 401 (k) ou 403(b) Abaixo de 59 1/2.
- distribuições mínimas necessárias( RMDs): deve começar a tomar RMDs a partir dos seus 401(k) ou 403(b) no ano em que completar 70 1/2 se atingir esta idade antes de 2020, ou no ano em que completar 72 se atingir esta idade em 2020 ou mais tarde.
Qual é melhor?
a 401 (k) não é necessariamente melhor ou pior que a 403(b). Cada conta tem seus prós e contras, mas muitas de suas características principais são as mesmas., Você provavelmente não terá escolha entre os dois planos, como seu empregador provavelmente vai oferecer apenas um.
em casos raros pode ter a oportunidade de contribuir para ambos os planos ao mesmo tempo. Neste caso, você pode optar por contribuir mais para aquele que você acredita irá oferecer-lhe o melhor negócio. Por exemplo, você pode preferir um 401(k) se ele inclui um jogo da empresa e o seu 403(b) NÃO. ou você pode preferir um 403(b) se você está com a sua empresa há pelo menos 15 anos e quer aproveitar as contribuições extras de catch-up., pesar todas as diferenças principais listadas acima para decidir o que é certo para você. E lembre-se, seu limite de Contribuição Anual se aplica ao dinheiro que você coloca em ambas as contas, então se você está contribuindo para um 401(k) e um 403(b) ao mesmo tempo, você está autorizado apenas até US $19.500 em contribuições combinadas para ambos. Se você encontrar alguma dúvida sobre o seu plano, contacte o administrador do seu plano para obter mais informações.
