O que é desfalque? o desvio de fundos refere-se a uma forma de crime de colarinho branco em que uma pessoa ou entidade desvie os activos que lhe foram confiados. Neste tipo de fraude, o desviador obtém os bens legalmente e tem o direito de possuí-los, mas os bens são então utilizados para fins não intencionais.
desfalque é uma violação das responsabilidades fiduciárias impostas a uma pessoa.,
key Takeaways
- desfalque ocorre quando uma pessoa usa fundos para um propósito diferente do que eles estavam destinados a ser usados.os desviadores podem criar contas e recibos para atividades que não ocorreram e, em seguida, usar o dinheiro pago para despesas pessoais.esquemas Ponzi são um exemplo de desfalque.
compreender desfalque
a natureza do desfalque pode ser pequena e grande. Desviar fundos pode ser tão pequeno quanto um empregado de loja embolsar alguns dólares de uma caixa registadora., No entanto, em uma escala maior, o desfalque também ocorre quando os executivos de grandes empresas falsamente gastam milhões de dólares, transferindo os fundos para contas pessoais. Dependendo da escala do crime, o desfalque pode ser punível com multas e pena de prisão.espera-se que os indivíduos a quem é confiado o acesso aos fundos de uma organização salvaguardem esses activos para o uso a que se destinam. É ilegal aceder intencionalmente a esse dinheiro e convertê-lo para uso pessoal., Essas actividades podem incluir a transferência de fundos para contas que parecem estar autorizadas a receber pagamentos ou transferências.
No entanto, a conta é uma frente que permite ao indivíduo, ou a um terceiro com quem estão a colaborar, assumir o financiamento. Por exemplo, um desviador pode criar faturas e recibos para atividades empresariais que nunca ocorreram ou serviços que nunca foram prestados para disfarçar a transferência de fundos como uma transação legítima.,
um desviador pode colaborar com um parceiro que está listado como um consultor ou contratante que emite faturas e recebe pagamento, mas nunca realmente executar as tarefas que estão cobrando.
Existem diferentes tipos de desfalque, tais como esquemas Ponzi e outros esquemas fraudulentos em que alguém transfere os activos de outra pessoa.
tipos de desfalque
alguns tipos de desfalque podem ser combinados com outras formas de fraude, tais como esquemas Ponzi., Em tais casos, o desviador engana os investidores para confiá-los com seus ativos para investir em seu nome, mas em vez disso usa o dinheiro para ganho pessoal e enriquecimento. Manter a fraude muitas vezes inclui procurar novos investidores para trazer mais dinheiro para apaziguar os investidores anteriores.um desviador pode também transferir outros activos para além do dinheiro. Um desviador pode reivindicar o imóvel, veículos da empresa, smartphones, e outro hardware, tais como laptops que pertencem a uma organização para uso pessoal.,pode haver desfalque no sector público, bem como no caso de os trabalhadores se apropriarem de fundos locais, estatais ou nacionais. Tais exemplos podem ocorrer quando o financiamento é desembolsado para cumprir contratos ou para apoiar projetos, e um membro do pessoal poupa parte do dinheiro que foi destinado.,
