Pourquoi y a donc beaucoup de facteurs impliqués?
tout d’abord, il existe deux façons différentes de taxer vos gains d’actions. Les impôts sur les gains en Capital s’appliquent lorsque vous vendez une action ou d’autres actifs, et ils sont généralement inférieurs à votre taux d’imposition régulier. Vous DEVEZ des impôts sur les gains en capital lorsque vous vendez une participation d’actions pour plus que vous avez payé pour elle, et ils sont basés sur le montant que vous avez gagné sur cette vente.
Mais si vos actions paient des dividendes, vous pouvez gagner un revenu de dividende même sans vendre d’actifs., Dans ce cas, l’impôt que vous devez dépend du type de dividendes que vous gagnez. Les dividendes ordinaires sont imposés aux taux réguliers d’imposition sur le revenu plutôt qu’aux taux de gains en capital.
cependant, les dividendes admissibles sont imposés à des taux de gains en capital inférieurs, avec un maximum de 15%. Pour être « admissible », les dividendes doivent répondre à certains critères, tels qu’ils doivent être payés par une société américaine ou une société étrangère admissible et vous devez avoir détenu les actions pendant plus de 60 jours.
Tous les dividendes que vous gagnez dans un compte de retraite admissible, comme un IRA ou 401k, ne sont pas imposables.,
Comment puis-je déterminer le montant de l’impôt sur les gains en capital que je dois?
Si vous vendez une action ou un autre actif d’investissement pour un profit, vous devrez payer l’impôt sur les gains en capital. Mais le montant que vous devez dépend de plusieurs facteurs.
tout d’abord, déterminez combien de temps vous avez possédé le stock avant de le vendre. Si vous le détenez depuis moins d’un an, vous devrez payer des impôts sur les gains en capital à court terme. Ce taux est le même que votre taux d’imposition du revenu. Donc, si vous payez des impôts de 24 pour cent sur tous vos autres revenus, vous paierez également 24 pour cent sur le montant que vous avez gagné en vendant un actif à court terme.,
cependant, si vous possédez l’action depuis plus d’un an, avant de la vendre, vous paierez des impôts sur les gains en capital à long terme. Les taux à Long terme sont plus bas, avec un plafond de 20% en 2019.
Si votre revenu est inférieur à 39 375 $(ou 78 750 for pour les couples mariés), vous paierez zéro impôt sur les gains en capital. Si votre revenu se situe entre 39 376 $et 434 550$, vous paierez 15% en impôts sur les gains en capital. Et si votre revenu est de 434 551 $ou plus, votre taux d’imposition des gains en capital est de 20%.
Comment dois-je calculer les gains en capital impôt?,
lorsque vous vendez une action à un profit, vous devez probablement l’impôt sur les gains en capital, mais pas sur le montant total de la vente. Vous n’êtes tenu de payer que des impôts sur votre bénéfice, ce qui signifie que vous pouvez soustraire le montant que vous avez payé pour le stock lorsque vous l’avez acheté à l’origine.
pour déterminer le montant que vous devez en impôt sur les gains en capital après la vente d’une action, vous devez connaître votre « base”, qui est le coût de l’action, ainsi que les dividendes réinvestis et les commissions versées., Par exemple, si vous avez acheté l’action il y a 10 ans pour 1 000 $et que vous avez réinvesti des dividendes chaque année, totalisant 200$, votre base totale est de 1 200$. Si vous vendez l’action Cette année pour 2 000$, votre gain net est de 800$, et c’est le montant sur lequel vous devrez payer des impôts sur les gains en capital.
que se passe-t-il si vous n’avez pas acheté le stock vous-même, mais que vous l’avez hérité d’un parent ou que vous l’avez reçu en cadeau? Ce n’est rien. La base d’une action héritée est sa juste valeur marchande à la date du décès de son ancien propriétaire., Si quelqu’un vous a donné l’action en cadeau, la base est la plus faible entre la juste valeur marchande à la date à laquelle le cadeau a été fait ou le prix initial que votre donateur a payé pour l’action.
Après avoir soustrait votre base de votre bénéfice, vous pourriez également être en mesure de réduire votre gain en capital imposable en déduisant les frais de gestion. Si vous avez payé des frais ou des commissions à des courtiers pour la gestion d’un fonds commun de placement ou la prestation de services-conseils, il s’agit de dépenses de placement déductibles. Déclarez-les à l’Annexe A de votre déclaration de revenus pour réduire votre revenu de gains en capital imposables., Si vous ne savez pas combien vous avez payé en frais, appelez votre courtier pour le savoir.
puis-je faire quelque chose pour réduire mes impôts sur les gains en capital?
en plus de déduire les frais de gestion ou les commissions que vous avez payés aux courtiers, vous pouvez également potentiellement réduire l’impôt sur les gains en capital en compensant vos gains par des pertes.
L’argent que vous gagnez sur la vente d’actions, d’obligations ou d’autres investissements est un gain en capital—mais si vous perdez de l’argent lorsque vous vendez une de ces investissements, vous avez une perte en capital. Vous pouvez utiliser les pertes en capital pour compenser les gains en capital afin de réduire votre facture d’impôt.,
par exemple, si vous avez vendu une action pour un bénéfice de 5 000 $Cette année, mais que vous avez vendu une autre action pour une perte de 3 000$, vous ne serez imposé que sur les gains en capital de 2 000$.
Si vous faisiez le contraire, avec une perte de 5 000 $et un gain de 3 000$, vos pertes dépasseraient vos gains. Dans ce cas, vous pouvez déduire le total des pertes sur votre déclaration de revenus, jusqu’à concurrence de 3 000 $par année. Dans ce cas, vous seriez en mesure de déduire 2 000 $pour les pertes de placement sur vos déclarations de revenus.
il peut sembler tentant de vendre une action à perte pour compenser un gain à des fins fiscales, puis de racheter l’action à nouveau., Mais L’IRS ne vous permettra pas de réclamer une perte en capital si vous vendez un stock, puis le racheter dans les 30 jours. Par conséquent, si vous souhaitez réclamer la perte mais Acheter à nouveau le stock, vous devrez attendre au moins 30 jours avant de le racheter.
Les taux d’imposition des gains en Capital ne sont qu’une raison de plus pour considérer le marché boursier comme un investissement à long terme: vous paierez moins d’impôts sur les gains lorsque vous détenez les actions depuis plus d’un an., Pour vous assurer que vous payez des impôts de manière appropriée sur vos gains d’actions, assurez-vous de garder une trace de la durée de détention des actions et du montant que vous y avez investi.
investir comporte des risques, y compris la perte de capital. Cet article contient les opinions actuelles de l’auteur, mais pas nécessairement celles de glands. Ces opinions sont sujettes à changement sans préavis. Cet article a été distribué à des fins éducatives uniquement et ne doit pas être considéré comme un conseil en investissement ou une recommandation d’un titre, d’une stratégie ou d’un produit d’investissement particulier., Les informations contenues dans le présent document ont été obtenues de sources jugées fiables, mais non garanties. Glands ne fournit pas de conseils juridiques ou fiscaux. Veuillez consulter votre conseiller fiscal et / ou juridique pour des questions et préoccupations fiscales ou juridiques spécifiques.
