Un compte Payable au décès (POD) vous convient-il?

le compte inteA payable au décès (POD) permet au titulaire du compte de désigner un ou plusieurs bénéficiaires pour recevoir les fonds détenus dans le compte au moment du décès du titulaire.

le propriétaire du compte peut faire ce qu’il veut avec l’argent détenu sur le compte de son vivant. Ensuite, au moment du décès, les bénéficiaires désignés peuvent retirer les fonds restants sur le compte sans avoir besoin d’homologation.,

bien que les comptes POD présentent certains avantages, il est important de connaître tous les problèmes qui pourraient découler de l’utilisation de cet outil de planification successorale.

réclamer le compte

la propriété d’un compte POD se transfère quelque peu automatiquement au bénéficiaire vivant lorsque le propriétaire du compte décède. Le bénéficiaire doit seulement fournir une copie certifiée conforme du certificat de décès à la banque ou à l’institution financière, ainsi qu’une preuve d’identité pour confirmer qu’il est bien le bénéficiaire désigné.,

le compte doit déjà être créé pour être transféré directement au bénéficiaire lorsque cette preuve des circonstances est fournie. Cependant, il peut y avoir un léger retard en fonction des lois de l’état où le compte est situé. Chaque État définit des lois spécifiques sur l’héritage et ces lois déterminent quels éléments peuvent se retrouver devant un tribunal d’homologation.

N’arrêtez pas la planification successorale avec un compte POD

votre planification successorale peut inclure la nécessité d’un testament, d’une procuration ou d’une directive préalable en matière de soins de santé., Dans certains cas, vous voudrez peut-être créer une fiducie irrévocable pour transférer des fonds aux bénéficiaires.

ces documents vous aideront à vous assurer que vous, vos biens et vos bénéficiaires êtes protégés en cas d’incapacité. Ils vous aideront à vous assurer que votre propriété ira là où vous le souhaitez après votre mort.

pièges possibles

la configuration d’un compte POD semble très facile, et c’est le cas. Les comptes POD sont simples à configurer et ils ont du sens pour beaucoup de gens., Une poignée d’États reconnaissent même les actes de POD pour l’immobilier et les désignations de POD pour les automobiles.

Mais ces types de comptes peuvent également conduire ceux qui les établissent à croire qu’ils ont fait tout leur planification successorale donc il n’est pas nécessaire de prendre des mesures supplémentaires telles que la création d’un testament. Ce faux sentiment de sécurité peut entraîner des complications et des conséquences inattendues.

les Comptes joints

POD comptes peuvent également être configurés comme des comptes conjoints., Les fonds seraient payables aux bénéficiaires après le décès des deux—ou de la totalité dans le cas de plusieurs propriétaires—des copropriétaires. Mais tant qu’un titulaire de compte nommé reste en vie, cette personne acquerrait effectivement le contrôle total du compte au décès d’autres propriétaires de Compte.

pourquoi un compte POD ne remplace pas un testament

Quelqu’un dans un deuxième mariage pourrait créer un compte POD qui convertira à leurs enfants de leurs premiers mariages à leur mort., Si le compte est un compte conjoint avec le deuxième conjoint, le conjoint survivant peut simplement changer les bénéficiaires POD à qui ils choisissent après le décès du conjoint—en substance, déshériter les enfants du premier mariage. En outre, si le compte est une coentreprise, le conjoint survivant pourrait se remarier et nommer le nouveau conjoint comme bénéficiaire. Le propriétaire survivant peut même ajouter des bénéficiaires, réduisant ainsi la part des fonds disponibles pour chaque bénéficiaire désigné.,

en cas d’incapacité mentale

Si le propriétaire du compte POD devient incapable—et que le compte est détenu uniquement à son nom—la famille devrait saisir un tribunal pour établir une tutelle ou un conservatorat pour accéder au compte. Les comptes ne sont transférés qu’en cas de décès et non d’incapacité mentale.

cela devrait être une préoccupation même si vous n’êtes pas âgé ou si vous avez des antécédents familiaux de démence potentielle. L’incapacité peut résulter d’un accident ou d’une maladie imprévue., Votre bénéficiaire ne pourra pas accéder à l’argent du compte pour payer vos soins sans intervention du tribunal, car un compte POD n’agit pas comme un compte conjoint du vivant du propriétaire du compte.

lorsque le bénéficiaire a des problèmes de crédit

un compte POD n’est pas vulnérable aux créanciers d’un bénéficiaire—ou à son conjoint en cas de divorce—tant que le propriétaire du compte est encore en vie. Cependant, l’Argent contenu dans le compte est directement transmis au bénéficiaire au décès du propriétaire., Il est donc susceptible de jugements et de poursuites, comme tout autre actif détenu par le bénéficiaire.

votre bénéficiaire pourrait perdre la totalité du legs si vous lui transmettez des biens de cette manière et qu’il est poursuivi en justice. De cette façon, les PODs diffèrent du transfert d’argent via une fiducie vivante « dépensière » correctement structurée et protégée.

L’homologation peut toujours être requise

Si tous les bénéficiaires nommés précèdent le propriétaire du compte et qu’aucun nouveau bénéficiaire n’est ajouté, le compte devra passer par l’homologation au décès du propriétaire., Le Tribunal des successions déterminera qui parmi les membres de la famille survivants recevra la somme restante sur le compte. Les lois sur les successions et l’intestat varient d’un État à l’autre. Ce processus peut être long et coûteux.

les informations contenues dans cet article ne sont pas des conseils fiscaux ou juridiques et ne se substituent pas à de tels conseils., Les lois étatiques et fédérales changent fréquemment, et les informations contenues dans cet article peuvent ne pas refléter les lois de votre propre état ou les modifications les plus récentes de la loi. Pour des conseils fiscaux ou juridiques actuels, veuillez consulter un comptable ou un avocat.,