Il 401(k) e 403(b) sono entrambi conti pensionistici con agevolazioni fiscali che prendono il nome da diverse sezioni del codice fiscale. Mentre simile in molti modi, 403 (b)s sono offerti solo ai dipendenti della scuola pubblica, alcuni ministri, e dipendenti di organizzazioni esenti da imposte, mentre 401(k) s sono disponibili per i dipendenti di società a scopo di lucro.
Ecco uno sguardo più da vicino le somiglianze chiave e le differenze tra i due conti pensionistici.,
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401(k) vs. 403(b): Le differenze
Alcune delle differenze chiave tra 401(k)s e 403(b)s sono:
- Requisiti di idoneità: solo i dipendenti non profit e governativi possono avere un 403(b). I dipendenti delle società a scopo di lucro hanno in genere 401 (k)s.
- Opzioni di investimento: Il piano 403(b) era limitato alle rendite, ma al giorno d’oggi di solito offrono anche alcuni fondi comuni di investimento., Se si dispone di un 401 (k), di solito scegliere tra una selezione di fondi comuni di investimento e exchange-traded funds (ETF) il vostro datore di lavoro seleziona.
- Contributi catch-up: Entrambi i piani consentono contributions 6.500 in contributi catch-up per gli adulti 50+ nel 2020, ma 403(b)s offrono ulteriori contributi catch-up fino a $3.000 all’anno per i dipendenti che sono stati con il loro datore di lavoro per almeno 15 anni.
- Employer matching: Mentre 403 (b) piani possono includere contributi datore di lavoro-matching, molti non lo fanno. La corrispondenza è abbastanza comune con 401 (k)s.,
- Programma di maturazione: quando 403 (b) s offrono contributi corrispondenti, i loro programmi di maturazione sono in genere più brevi dei programmi di maturazione 401(k)e alcune aziende che offrono 403(b) s possono consentire l’acquisizione immediata.
- Partecipazione agli utili: un piano 403 (b)non può accettare la partecipazione agli utili da parte del dipendente sponsor perché le aziende che offrono 403(b) sono senza scopo di lucro per definizione. Circa 401 (k) s possono consentire ai partecipanti di condividere gli utili aziendali.,
- Commissioni: un piano 403(b) di solito ha requisiti di reporting meno rigorosi di un 401(k) perché non è soggetto alle linee guida ERISA (Employee Retirement Income Security Act), che stabiliscono standard minimi a cui gli amministratori del piano pensionistico qualificato devono aderire. Questo di solito significa che i piani 403 (b)hanno commissioni inferiori a 401(k)s.
- Test di non discriminazione: poiché 403(b) s non sono soggetti alle linee guida ERISA, non devono eseguire test annuali di non discriminazione per assicurarsi che i dipendenti altamente pagati non ricevano benefici sproporzionati dal piano., Tutti i 401 (k)s devono fare questo test, che può limitare quanto i dipendenti più alto guadagno possono contribuire.
Le somiglianze
Ecco alcune delle caratteristiche chiave 401(k)s e 403(b)s hanno in comune:
- Limiti di contributo: Puoi contribuire fino a $19.500 a un 401(k) o un 403(b) nel 2020 e nel 2021 se hai meno di 50 anni. Adulti 50 e più anziani possono contribuire un ulteriore contributions 6.500 in contributi catch-up.,
- Differimento fiscale: Tradizionale 401(k) e 403 (b) contributi ridurre il reddito imponibile per l’anno, e in cambio si paga le tasse sulle vostre distribuzioni in pensione.
- Opzioni Roth: Sia 401(k)s che 403(b)s sono disponibili come account Roth, anche se questi sono meno comuni. Paghi le tasse sui contributi Roth nell’anno in cui li fai e il tuo denaro cresce esentasse in seguito.
- Prestiti: alcuni piani 401(k) e 403 (b) consentono ai partecipanti di prendere prestiti, che possono rimborsare con interessi nel tempo.,
- Penalità sulle prime distribuzioni: Pagherai una penalità di ritiro anticipato del 10% se prendi una distribuzione dal tuo 401(k) o 403(b) sotto 59 1/2.
- Distribuzioni minime richieste (RMDs): Devi iniziare a prendere RMDs dal tuo 401 (k) o 403(b) nell’anno in cui compi 70 1/2 se hai raggiunto questa età prima del 2020, o nell’anno in cui compi 72 anni se raggiungerai questa età nel 2020 o più tardi.
Quale è meglio?
Un 401(k) non è necessariamente migliore o peggiore di un 403(b). Ogni account ha i suoi pro e contro, ma molte delle loro caratteristiche principali sono le stesse., Probabilmente non avrai una scelta tra i due piani, poiché il tuo datore di lavoro probabilmente ne offrirà solo uno.
In rari casi si può avere la possibilità di contribuire a entrambi i piani allo stesso tempo. In questo caso puoi scegliere di contribuire di più a quello che ritieni ti offrirà l’affare migliore. Ad esempio, potresti preferire un 401(k) se include una partita aziendale e il tuo 403(b) no. Oppure potresti preferire un 403(b) se sei stato con la tua azienda per almeno 15 anni e vuoi approfittare di contributi extra di recupero.,
Pesare tutte le differenze chiave di cui sopra per decidere quale è giusto per te. E ricorda, il tuo limite di contributo annuale si applica ai soldi che hai messo in entrambi i conti, quindi se stai contribuendo a un 401(k) e un 403(b) allo stesso tempo, ti è permesso solo fino a contributions 19.500 in contributi combinati a entrambi. In caso di domande sul piano, contattare l’amministratore del piano per ulteriori informazioni.
