Se il vostro reddito supera livelli specifici, non si può essere in grado di fare contributi deducibili dalle tasse al vostro IRA tradizionale, o l’importo del vostro contributo può essere limitato. Alcune restrizioni possono influire sulla capacità di detrarre i contributi.
Ma è ancora possibile salvare per la pensione con un contributo IRA non deducibile., Anche se i vostri contributi IRA non deducibili non ridurre le tasse nel corso dell’anno li fate, è possibile rinviare le tasse sui guadagni vostri contributi fanno, proprio come è possibile con il resto dei vostri contributi al vostro tradizionale IRA.
Contributi IRA Nondeductible Costruire per il futuro
Anche se non si riceve alcun beneficio fiscale immediato da un contributo IRA nondeductible, la crescita può essere significativo, e può in ultima analisi, rendere il contributo utile, soprattutto se si prevede di avere un’aliquota fiscale più bassa dopo il pensionamento di quanto si fa ora., In altre parole, se ti aspetti che il tuo reddito (e la tua aliquota fiscale) continuino ad aumentare, potresti voler pagare le tasse sui guadagni mentre vai piuttosto che rimandarle.
Quando si prende le distribuzioni IRA standard durante il pensionamento, si pagano le tasse sulla crescita. Ma eventuali contributi IRA non deducibili sono trattati come base (la somma totale). Dal momento che effettivamente pagato le tasse sul denaro quando hai fatto il contributo, non dovrete pagare le tasse su di esso più tardi. L’IRS tiene traccia dei filer che hanno pagato le tasse sui contributi non deducibili con il modulo obbligatorio 8606.,
Diciamo che hai fatto un contributo non deducibile di $2.000 un anno fa, e il saldo del tuo conto, attraverso ulteriori contributi deducibili e la crescita degli investimenti, valeva $20.000 quando si effettua un prelievo. Se si dovesse fare un withdrawal 1.000 ritiro durante il pensionamento, solo income 900 sarebbe considerato reddito imponibile, dal momento che il 10% (divided 2.000 diviso per $20.000) è stato un ritorno di un contributo non deducibile.
Limiti di contribuzione per IRAs
Le regole per i contributi IRA sono complesse e vale la pena rivederle ogni anno., Inoltre, i limiti di contributo possono variare di anno in anno. Per gli anni fiscali 2020 e 2021:
- Se hai 50 anni e più, puoi mettere un totale combinato di $7,000 nel tuo IRA tradizionale e Roth.
- Se hai 49 anni e sei più giovane, puoi mettere un totale combinato di 6 6,000 nel tuo IRA tradizionale e Roth.
Questi limiti non si applicano ai contributi di rollover o ai rimborsi dei riservisti qualificati.,
Se contribuisci più del limite annuale al tuo IRA, l’IRS imporrà una tassa del 6% all’anno sull’importo in eccesso fino a quando non rimuoverai tali contributi.
Restrizioni di reddito per IRAs
Potresti non essere in grado di detrarre tutto ciò che contribuisci a un IRA tradizionale. Se sei impiegato da una società che offre un conto di pensionamento sul posto di lavoro come un 401(k) o 403(b), si faccia determinati limiti di reddito per dedurre i contributi IRA. Questo è vero indipendentemente dal fatto che si sceglie di partecipare al piano di pensionamento sul posto di lavoro.,
Per l’anno fiscale 2020, se sei coperto da un piano pensionistico sul posto di lavoro, si applicano le seguenti regole:
- Se stai archiviando come singolo o capofamiglia e il tuo reddito lordo rettificato (AGI) è 6 65.000 o meno, hai diritto a prendere la detrazione completa.
- Se sei sposato deposito congiuntamente o come una vedova qualificato(er) e il vostro AGI è di $104.000 o meno, si ha diritto a prendere la deduzione completa.,
- Se sei sposato deposito congiuntamente e il vostro coniuge è coperto da un piano di lavoro, ma non sei, è possibile detrarre l’intero importo se il vostro AGI è di $196.000 o meno.
- Se sei sposato deposito separatamente e il vostro AGI è inferiore a $10.000, è possibile richiedere una detrazione parziale.
Per l’anno fiscale 2021, i limiti AGI aumentano leggermente per quelli coperti da un piano pensionistico sponsorizzato dal datore di lavoro:
- Se stai archiviando come singolo o capofamiglia e il tuo AGI è 6 66.000 o meno, puoi richiedere la detrazione completa.,
- Se sei sposato deposito congiuntamente o un vedovo di qualificazione e il vostro AGI è di $105.000 o meno, è possibile richiedere la deduzione completa.
- Se sei sposato deposito separatamente e il vostro AGI è inferiore a $10.000, è possibile richiedere una detrazione parziale.
- Se sei sposato deposito congiuntamente e il vostro coniuge è coperto da un piano di pensionamento attraverso il lavoro, ma non sei, si può prendere la deduzione completa se il vostro AGI è di AGI 198.000 o meno.
Le detrazioni vengono gradualmente eliminate da lì all’aumentare del reddito., Se sei sposato deposito separatamente, sei soggetto a regole di reddito più severe, anche se se sei separato e hanno vissuto a parte per tutto l’anno, sei trattato come un singolo pagatore da parte dell’IRS per questi limiti.
Se né voi né il vostro coniuge è idoneo a partecipare a un piano di pensionamento sul posto di lavoro, si può fare contributi deducibili IRA fino a quando voi (o il vostro coniuge) hanno alcun reddito da lavoro, indipendentemente da quanto si fanno.,
Roth IRA in alternativa
Se si ha diritto a un datore di lavoro sponsorizzato 401(k) e hanno reddito superiore ai limiti per una detrazione IRA regolare, si può ancora beneficiare di un contributo Roth IRA, che ha limiti di reddito significativamente più elevati. Se questa è la tua situazione, in genere ha senso scegliere un contributo Roth IRA su un IRA non deducibile. Dopo tutto, mentre nessuno dei due contributi è deducibile, con un IRA regolare, il contributo cresce fiscale differita, ma un contributo Roth IRA cresce esentasse.,
La linea di fondo
Scegliere la strategia migliore per i vostri conti pensionistici è un processo in corso, e le decisioni migliori dipendono dalla vostra età, reddito, e gli obiettivi di pensionamento. Consultare un consulente finanziario per aiutarvi a decidere il modo migliore per massimizzare il risparmio fiscale nella vostra situazione, sia attraverso contributi IRA nondeductible o in altro modo.,
