Potrebbe essere una sorpresa apprendere che sei tecnicamente un datore di lavoro se paghi qualcuno per guardare i tuoi figli o per pulire la tua casa. I lavoratori domestici possono essere i tuoi dipendenti, anche se ci sono alcune eccezioni. Loro—e tu-dovranno le tasse sul lavoro del governo, spesso indicate come tasse” tata”, quando l’individuo è classificato come dipendente secondo le regole fiscali.
Queste tasse possono costare circa il 10% oltre a quanto hai accettato di pagare per i servizi., Una disposizione diversa per l’assistenza all’infanzia o per mantenere una casa pulita potrebbe risparmiare questa spesa extra.
Cosa rende una tata un impiegato domestico?
Un individuo non è il tuo dipendente se li assumi tramite un’agenzia, e se paghi l’agenzia e l’agenzia li paga. La tua babysitter in genere non è considerato il vostro dipendente, sia, se si lascia il bambino fuori e si prendono cura per il bambino nella propria casa.,
Un individuo non è il tuo dipendente se dettano quando lavorano per te e cosa fanno mentre lavorano, anche se bypassi l’agenzia e li assumi direttamente. Il vostro servicer prato non sarebbe il vostro dipendente se si presentano con il proprio tosaerba e strumenti in un momento che funziona meglio per loro, in particolare se il vostro non è l’unico prato si prendono cura di. Il paesaggista è un appaltatore indipendente in questo scenario.,
Gli appaltatori indipendenti sono responsabili del pagamento delle proprie tasse Medicare e Social Security—le componenti delle imposte sul lavoro—sotto forma di imposta sul lavoro autonomo.,
un Po ‘ di Più Eccezioni
Supponendo che il lavoratore è, infatti, un dipendente e non un imprenditore indipendente, non è necessario pagare una tata fiscale se sono:
- il Vostro coniuge
- il Tuo bambino che è sotto l’età di 21
- Un minore al di sotto dei 18 anni di età, a meno che il minore occupazione principale è il servizio che stanno fornendo per voi e non sono uno studente
non È necessario pagare una tata fiscale per i tuoi genitori, ma c’è un’eccezione a questa eccezione., Si deve pagare la tata fiscale, in questo caso, se:
- Il genitore è fornire servizi di custodia dei bambini per il vostro bambino che è più giovane di 18 anni, o un bambino più grande che soffre di una disabilità fisica o mentale che impedisce di auto-cura per almeno quattro settimane consecutive, in tre mesi, e
- Siete divorziati non risposati, il vostro coniuge è morto, o il vostro coniuge è disabilitato e non si cura per il vostro bambino personale per almeno quattro settimane consecutive in tre mesi.
Entrambe queste circostanze devono essere soddisfatte., Non devi pagare la tassa tata se si applica solo uno.
Tasse tata Sei responsabile per il pagamento
La tassa tata non è solo la sicurezza sociale e Medicare tasse—indicato come tasse FICA—che sono normalmente divisi equamente tra un datore di lavoro e il loro dipendente. Esso comprende anche la ritenuta fiscale federale sul reddito, anche se non c’è bisogno di contribuire a questo. Prende in considerazione anche la tassa federale sulla disoccupazione.,
Social Security and Medicare (FICA) Tasse
Sei legalmente obbligato a trattenere le tasse FICA dai guadagni dei tuoi dipendenti se li hai pagati them 2.200 o più a partire dal 2020 (sale a $2.300 per il 2021). Queste tasse sono una percentuale piatta, quindi non dovrai fare molti calcoli complicati per capire quanto trattenere.
Sei responsabile del pagamento della metà di loro: A partire dal 2020, tu e il tuo dipendente dovete pagare ciascuno 6.2% per la sicurezza sociale e 1.45% per Medicare, per un totale combinato di 7.65% ciascuno—o 15.3% inclusi entrambi i tuoi contributi., Tali percentuali rimangono le stesse in 2021. L’IRS si aspetta di pagare l’intero 15,3% se si trascura di trattenere le tasse FICA dai salari dei dipendenti.
Non devi rimettere il denaro all’IRS ogni periodo di paga, ma probabilmente vorrai metterlo in un conto bancario separato e dedicato, quindi è disponibile quando arriva il momento di pagare.
Non devi continuare a pagare in sicurezza sociale dopo aver pagato al tuo dipendente il limite di base salariale, che è $137,700 in 2020, aumentando a $142,800 in 2021., I guadagni su questi importi sono esenti dalla sicurezza sociale, anche se non esiste una regola o un limite simile per Medicare.
Solo i salari in contanti sono soggetti a tasse FICA, non il valore di cibo, vestiti o altri oggetti che potresti fornire, anche se se dai denaro per questi articoli, questo è tassabile.
Ritenuta all’imposta sul reddito
Le tasse per bambinaie non includono il contributo alle imposte sul reddito del tuo dipendente, né devi trattenere l’imposta sul reddito dalla loro paga a meno che non ti chiedano di farlo. Anche allora, sta a te essere d’accordo., Dovrete fare i calcoli corretti per trattenere se siete d’accordo, e dovrete inviare quei soldi per l’IRS per conto del vostro dipendente.
Considera di arruolare l’aiuto di un professionista fiscale per la ritenuta all’imposta sul reddito, perché questi calcoli possono essere un po ‘ complicati.
Federal Unemployment Tax
I datori di lavoro delle famiglie sono anche responsabili della federal Unemployment tax (FUTA) se pagano ai dipendenti employees 1.000 o più in qualsiasi trimestre civile, fino a $7.000 all’anno., Questa tassa funziona per un ulteriore 6% sopra i vostri contributi FICA. Ma, ancora una volta, il vostro bambino di età inferiore ai 21, il vostro genitore, e il vostro coniuge sono tutti esenti da questa tassa. E non devi preoccuparti per il resto dell’anno dopo aver pagato il tuo dipendente più di $7.000 in qualsiasi anno solare.
Questa soglia di earnings 1.000 guadagni è per trimestre (ogni tre mesi), non per anno. Trimestrale funziona da gennaio a marzo, da aprile a giugno, da luglio a settembre e da ottobre a dicembre.,
Il pagamento della tassa federale di disoccupazione è esclusivamente su di voi. Il tuo dipendente non deve contribuire e non tratterrai nulla dalla loro paga. Ma l’IRS non è completamente senza cuore. L’aliquota fiscale FUTA può scendere a solo 0.6% perché si può richiedere un credito 5.4% se si deve anche pagare le tasse di disoccupazione dello stato e se lo si fa entro aprile 15, 2021, per l’anno fiscale 2020. È ancora possibile richiedere un credito se si paga dopo tale data, ma è più limitato.,
Moduli fiscali La tua tata deve compilare
È tua responsabilità assicurarti che l’individuo che stai assumendo possa lavorare legalmente negli Stati Uniti. È tecnicamente un modulo US Citizenship and Immigration Services (USCIS), non un modulo IRS, e devi avere il modulo compilato in mano entro il primo giorno in cui i tuoi rapporti di lavoro.,
Il modulo I-9 include una sezione che devi anche compilare personalmente, certificando di aver esaminato i documenti che il tuo dipendente ti ha dato per verificare l’identità e l’idoneità all’impiego. Il modulo viene fornito con un elenco di documenti accettabili, uno dei quali è una carta di previdenza sociale recante il numero di previdenza sociale del dipendente. In realtà non è necessario inviare questo modulo a USCIS o l’IRS, ma si consiglia vivamente di tenerlo a portata di mano nel caso in cui si è mai chiesto per esso.,
Va bene se il tuo dipendente non ha una carta di previdenza sociale se ha un’altra documentazione sufficiente per dimostrare la propria identità e lo stato di lavoro legale, ma dovrebbe visitare l’ufficio di previdenza sociale più vicino il prima possibile per ottenerne uno.
Avrete anche bisogno di un modulo compilato W-4 dal vostro dipendente se sarete trattenendo l’imposta federale sul reddito. Le informazioni contenute in questo modulo sono pertinenti al calcolo di quanto trattenere.,
Come archiviare e pagare le tasse tata
Avrai bisogno di un numero di identificazione del datore di lavoro (EIN) se sei responsabile del pagamento di una tassa tata, ma questo non deve essere una sfida. È una semplice questione di andare online e fare domanda per uno. È inoltre possibile inviare per posta o fax Modulo SS-4 per l’IRS per applicare. Il tuo EIN deve apparire su tutti i moduli fiscali che completi e invii, ed è diverso dal tuo numero di previdenza sociale.,
È necessario archiviare e fornire una varietà di documenti come tempo fiscale si avvicina:
- Preparare un modulo W-2 per il vostro dipendente per gli stipendi dell’anno precedente e dare loro copie B, C, e 2 entro febbraio. 1 dell’anno fiscale successivo. I salari FICA vanno nelle caselle 4 e 6. I salari complessivi vanno nella casella 1 e includono i salari FICA. È necessario preparare un modulo separato W-2 per ogni dipendente domestico, se si dispone di più di uno.
- Invia la copia A del W-2 alla Social Security Administration, insieme al modulo W-3, che funge da lettera di trasmissione., Questa scadenza è anche febbraio. 1, e si può prendere cura di questo on-line. Il sito web di sicurezza sociale fornisce istruzioni.
- File Schedule H, Imposte sul lavoro delle famiglie, con il modulo 1040 entro il 15 aprile. È possibile archiviare il programma da solo se non è necessario presentare una dichiarazione dei redditi federale, e se si file per un’estensione per archiviare il tuo 1040, l’estensione si applica anche al programma H. Questo modulo copre le imposte sulla FUTA e le eventuali imposte sul reddito che potresti aver trattenuto, insieme alle tasse FICA.,
La tua parte di tasse FICA, insieme agli importi trattenuti dai guadagni dei tuoi dipendenti, dovrebbe essere pagata insieme a qualsiasi altra imposta che potresti personalmente dovere quando presenti il tuo modulo 1040. Si aggiungono alla vostra responsabilità fiscale. Non pagare direttamente l’amministrazione della previdenza sociale.
Si potrebbe desiderare di pagare la tassa tata in pagamenti trimestrali stimati come l’anno progredisce, o chiedere al proprio datore di lavoro di aumentare la ritenuta alla fonte per coprire queste tasse aggiuntive., Potresti essere soggetto a una penalità di underpayment se aspetti di presentare la tua dichiarazione dei redditi ad aprile e si scopre che devi un saldo fiscale tata perché non hai pagato abbastanza.
Non trascurare i tuoi obblighi statali
Raggiungi il tuo stato ad un certo punto mentre stai vedendo tutti questi compiti e dettagli. Non tutti gli stati richiedono che si paga la tassa di disoccupazione per un dipendente della famiglia, in modo da contattare il vostro stato di disoccupazione agenzia fiscale per essere sicuri. Per quanto riguarda la ritenuta d’acconto, questo può variare da stato a stato pure., Alcuni stati, come la Pennsylvania, esentano i dipendenti domestici dalla ritenuta alla fonte perché il governo federale lo fa, ma non lo saprai finché non lo chiedi.,
