Perché ci sono così tanti fattori coinvolti?
In primo luogo, ci sono due modi diversi i tuoi guadagni azionari possono essere tassati. Le imposte sulle plusvalenze si applicano quando vendi un titolo o altre attività e sono generalmente inferiori alla normale aliquota fiscale. Devi imposte sulle plusvalenze quando vendi una partecipazione azionaria per più di quanto hai pagato per questo, e si basano sull’importo che hai guadagnato su quella vendita.
Ma se le vostre partecipazioni azionarie pagano dividendi, si può guadagnare reddito da dividendi anche senza vendere alcun patrimonio., In tal caso, l’imposta che devi dipende dal tipo di dividendi che guadagni. I dividendi ordinari sono tassati alle normali aliquote dell’imposta sul reddito piuttosto che ai tassi delle plusvalenze.
I dividendi qualificati, tuttavia, sono tassati a tassi di plusvalenze inferiori con un massimo del 15 per cento. Per essere “qualificati”, i dividendi devono soddisfare determinati criteri, ad esempio devono essere pagati da una società statunitense o da una società straniera qualificata e devi aver detenuto il titolo per più di 60 giorni.
Eventuali dividendi si guadagnano in un conto pensionistico qualificato, come un IRA o 401k, non sono tassabili.,
Come faccio a capire quanta imposta sulle plusvalenze devo?
Se vendi un titolo o un altro bene di investimento per un profitto, dovrai pagare l’imposta sulle plusvalenze. Ma l’importo dovuto dipende da diversi fattori.
Innanzitutto, determina per quanto tempo hai posseduto il titolo prima di venderlo. Se lo hai tenuto per meno di un anno, dovrai tasse sulle plusvalenze a breve termine. Tale tasso è lo stesso come il vostro tasso di imposta sul reddito regolare. Quindi, se paghi le tasse del 24% su tutti gli altri tuoi redditi, pagherai anche il 24% sull’importo guadagnato vendendo un bene a breve termine.,
Tuttavia, se hai posseduto il titolo per più di un anno, prima di venderlo pagherai le imposte sulle plusvalenze a lungo termine. I tassi a lungo termine sono più bassi, con un limite del 20 per cento nel 2019.
Se il tuo reddito è inferiore a $39.375 (o 7 78.750 per le coppie sposate), pagherai zero in tasse sulle plusvalenze. Se il vostro reddito è compreso tra $39.376 a 4 434.550, si paga il 15 per cento delle imposte sulle plusvalenze. E se il vostro reddito è di $434.551 o più, il tasso di imposta sulle plusvalenze è del 20 per cento.
Come faccio a calcolare l’imposta sulle plusvalenze?,
Quando vendi un titolo con un profitto, probabilmente devi l’imposta sulle plusvalenze, ma non sull’intero importo della vendita. Ti viene richiesto solo di pagare le tasse sul tuo profitto, quindi significa che puoi sottrarre l’importo che hai pagato per lo stock quando lo hai originariamente acquistato.
Per determinare quanto devi in imposta sulle plusvalenze dopo aver venduto un titolo, è necessario conoscere la vostra “base”, che è il costo del titolo, insieme a eventuali dividendi reinvestiti e commissioni pagate., Ad esempio, se hai acquistato il titolo 10 anni fa per $1.000 e hai reinvestito dividendi ogni anno, per un totale di $200, la base totale è di $1.200. Se vendi il titolo quest’anno per $2.000, il tuo guadagno netto è di 8 800, e questo è l’importo su cui dovrai pagare le imposte sulle plusvalenze.
Cosa succede se non hai acquistato lo stock da solo, ma lo hai ereditato da un parente o lo hai ricevuto in regalo? Non c’è problema. La base per un titolo ereditato è il suo valore equo di mercato alla data della morte del suo precedente proprietario., Se qualcuno ti ha dato lo stock come regalo, la base è il più basso del valore di mercato equo alla data in cui il regalo è stato fatto, o il prezzo originale che il tuo donatore ha pagato per lo stock.
Dopo aver sottratto la tua base dal tuo profitto, potresti anche essere in grado di abbassare la tua plusvalenza imponibile deducendo le commissioni di gestione. Se hai pagato tasse o commissioni ai broker per la gestione di un fondo comune di investimento o di fornire servizi di consulenza, quelli sono deducibili spese di investimento. Segnalali nel programma A della tua dichiarazione dei redditi per ridurre il reddito imponibile delle plusvalenze., Se non sei sicuro di quanto hai pagato in tasse, chiama il tuo broker per scoprirlo.
Posso fare qualcosa per abbassare le mie imposte sulle plusvalenze?
Oltre a dedurre le commissioni di gestione o le commissioni pagate ai broker, è possibile anche ridurre potenzialmente la passività fiscale sulle plusvalenze compensando i guadagni con le perdite.
Il denaro si guadagna sulla vendita di azioni, obbligazioni o altri investimenti è una plusvalenza—ma se si perde denaro quando si vende uno di questi investimenti, si dispone di una perdita di capitale. È possibile utilizzare le perdite in conto capitale per compensare le plusvalenze per abbassare la bolletta fiscale.,
Ad esempio, se hai venduto un titolo per un profitto di this 5.000 quest’anno, ma hai venduto un altro titolo per una perdita di $3.000, sarai tassato solo sulle plusvalenze di $2.000.
Se hai fatto il contrario, con una perdita di $5.000 e un guadagno di $3.000, le perdite supererebbero i tuoi guadagni. In tal caso, è possibile detrarre le perdite totali sulla dichiarazione dei redditi, fino a $3.000 all’anno. In questo caso, si sarebbe in grado di dedurre $2.000 per le perdite di investimento sulle vostre dichiarazioni dei redditi.
Può sembrare allettante vendere un titolo in perdita per compensare un guadagno ai fini fiscali e quindi riacquistare nuovamente il titolo., Ma l’IRS non ti permetterà di rivendicare una perdita di capitale se vendi un titolo e poi lo riacquisti entro 30 giorni. Pertanto, se si vuole rivendicare la perdita, ma acquistare nuovamente lo stock, dovrete aspettare almeno 30 giorni prima di acquistare di nuovo.
Le aliquote delle imposte sulle plusvalenze sono solo un motivo in più per visualizzare il mercato azionario come un investimento a lungo termine: pagherai meno tasse sui guadagni quando hai tenuto il titolo per più di un anno., Per assicurarti di pagare le tasse in modo appropriato sui tuoi guadagni azionari, assicurati di tenere traccia di quanto tempo hai tenuto il titolo e dell’importo che hai investito in esso.
Investire comporta il rischio compresa la perdita del capitale. Questo articolo contiene le opinioni attuali dell’autore, ma non necessariamente quelle delle ghiande. Tali opinioni sono soggette a modifiche senza preavviso. Questo articolo è stato distribuito solo a scopo didattico e non deve essere considerato come consulenza di investimento o una raccomandazione di qualsiasi particolare sicurezza, strategia o prodotto di investimento., Le informazioni qui contenute sono state ottenute da fonti ritenute affidabili, ma non garantite. Ghiande non fornisce consulenza legale o fiscale. Si prega di consultare il proprio consulente fiscale e / o legale per domande e dubbi fiscali o legali specifici.
