Si può detrarre i premi Medicare sulla dichiarazione dei redditi?

Quasi 62 milioni di americani sono iscritti a Medicare. E anche se la maggior parte del costo del programma è coperto da imposte sui salari e le entrate generali, iscritti coprono circa il 15 per cento del costo di Medicare con i premi che pagano ogni mese. Questi premi possono certamente aggiungere nel tempo. Ma a differenza della copertura sponsorizzata dal datore di lavoro che la maggior parte degli americani ha durante i loro anni di lavoro, i premi Medicare non sono in genere pagati con dollari ante imposte.,

Alcuni beneficiari Medicare, tuttavia, hanno la possibilità di detrarre i loro premi Medicare quando presentano le loro tasse. ” È davvero semplice e spesso viene trascurato e non accadrà automaticamente”, afferma Mark Steber, Chief Tax Officer di Jackson Hewitt. “Non si fa strada verso la tua dichiarazione dei redditi, il tuo software fiscale – anche il tuo professionista fiscale potrebbe non saperlo – quindi chiedi e vedi se ti qualifichi.”

Diamo un’occhiata.,

Deduzione di assicurazione sanitaria autonomi per i premi Medicare

I lavoratori autonomi (che guadagnano un profitto dal loro lavoro autonomo) sono autorizzati a detrarre i loro premi di assicurazione sanitaria sulla tabella 1 del 1040, come un “sopra la linea” deduzione-il che significa che abbassa la loro AGI.

Gli americani 65 e oltre sono lavoratori autonomi più di qualsiasi altro demografico, e con i cambiamenti nelle norme di pensionamento, le probabilità che si potrebbe trovare se stessi lavoratori autonomi e iscritti a Medicare sono maggiori che mai., Ma lo sapevate che se siete lavoratori autonomi-qualsiasi cosa, da un consulente per un proprietario di un negozio di cupcake – è possibile detrarre i premi Medicare e potenzialmente risparmiare un mucchio di soldi?

Dal 2012, l’IRS ha permesso ai lavoratori autonomi di detrarre tutti i premi Medicare (compresi i premi per Medicare Parte B-e Parte A, per le persone che devono pagare un premio per esso – Medigap, Medicare Advantage piani, e Parte D) dalle loro tasse federali, e questo include i premi Medicare per il coniuge.,

L’IRS si considera lavoratore autonomo se si possiede un business sia come un unico proprietario (Schema C), partner (Schema E), membro della società a responsabilità limitata, o S corporation azionista con almeno il 2 per cento delle azioni della società.

Per quanto l’IRS supporta i vostri sogni di apertura che segreto ricetta barbecue salsa di business, è necessario segnalare un profitto dal vostro lavoro autonomo, al fine di essere in grado di detrarre i premi di assicurazione sanitaria utilizzando la deduzione di assicurazione sanitaria autonomi sul programma 1 del vostro 1040. ” Devi avere un reddito d’impresa”, avverte Steber., “Puoi detrarre i premi solo quanto guadagni dalla tua attività, quindi se la tua attività non guadagna soldi, non ottieni un beneficio reale.”

È possibile detrarre i premi – anche se non sei lavoratori autonomi

Ma la deduzione di assicurazione sanitaria autonomi non è l’unico modo per detrarre i premi Medicare. Potresti essere in grado di includerli come detrazione dettagliata sul tuo programma A invece. (Deduzioni dettagliate non riducono il vostro AGI.) Ma non puoi fare entrambe le cose, poiché il “doppio tuffo” non è mai permesso quando si tratta di tasse.,

” I contribuenti dovrebbero guardarli con e senza”, afferma Steber. “Provare in entrambi i modi e vedere che è una migliore detrazione fiscale bottom-line.”

” Se sei una piccola impresa fare soldi, la detrazione anteriore riduce il vostro reddito. Questo è di solito il beneficio fiscale migliore. Ma se la tua azienda è marginale e i tuoi premi Medicare ti spingono in una perdita, allora puoi essere limitato , ma puoi dettagliare.”

Quindi non devi essere un lavoratore autonomo per elencare le tue detrazioni, comprese le spese mediche, e i premi Medicare contano come spese mediche se stai elencando., Ma se si sta utilizzando l’approccio deduzione dettagliata, è possibile detrarre solo le spese mediche che superano un certo importo, come spiegato di seguito.

Above-the-line deduzione per le persone che sono lavoratori autonomi

Questo è il modo più diretto per ridurre il carico fiscale, mettendo i premi Medicare sul programma 1 del vostro 1040. E come notato sopra, questa è una deduzione “sopra la linea”, il che significa che riduce il reddito lordo rettificato. Non è possibile detrarre più premi di quanto la vostra attività ha guadagnato durante l’anno.,

Se hai stabilito la tua attività come una società S, la società può pagare i premi Medicare direttamente per tuo conto (e contarli come una spesa aziendale) o la società può rimborsarti i premi, con l’importo incluso nei tuoi salari lordi riportati sul tuo W2, e puoi quindi detrarlo sul programma 1 del tuo 1040.

Questa detrazione del premio può essere aggiunta ad altre rettifiche di reddito qualificate nello schema 1, inclusi i contributi a un conto di risparmio sanitario.,

Deduzione dettagliata: non devi essere un lavoratore autonomo, ma si applicano dei limiti

Qualsiasi deduzione dettagliata dovrebbe essere pesata rispetto agli importi di deduzione standard, che nel 2019 sono stati aumentati a $12.200 per gli individui, $24.400 per i filer congiunti sposati e $18.350 per coloro che archiviano come capofamiglia. La maggior parte delle persone escono avanti con la deduzione standard, ma l’approccio migliore dipenderà dalle vostre circostanze specifiche.

Se avete intenzione di dettaglio, è possibile includere out-of-pocket spese mediche che superano il 7,5 per cento del vostro reddito lordo rettificato (AGI)., I premi Medicare, franchigie, coassicurazione, e copayments possono essere conteggiati per le spese mediche totali, così come altri costi che potrebbero non essere coperti da Medicare a tutti, come dentale, visione, udito, e le spese di assistenza a lungo termine.

(Si noti che la soglia per la detrazione delle spese mediche era originariamente fissata al 10 per cento per il 2019, ma una fattura fiscale emanata alla fine del 2019 prevedeva un’estensione di due anni della soglia del 7,5 per cento, il che significa che le spese mediche superiori al 7,5 per cento di AGI possono essere detratte se si, Capire, tuttavia, che si può dedurre solo la porzione che supera il 7,5 per cento del vostro AGI. Se il tuo AGI è di 5 50.000 e hai expenses 6.000 in spese mediche, puoi includere solo expenses 2.250 di spese mediche nelle tue deduzioni dettagliate.)

Ulteriori considerazioni

Quindi, esaminiamo: Sei un lavoratore autonomo, la tua azienda ha fatto soldi (congratulazioni!), e sei pronto per archiviare. Qui ci sono alcune cose da ricordare prima di iniziare.

• Stabilire la vostra assicurazione sotto la vostra ragione sociale. (In genere per i lavoratori autonomi, questo è il tuo nome.,) “È necessario assicurarsi che la società più redditizia dovrebbe essere la società designata per l’assicurazione sanitaria”, avverte Steber. “L’IRS non consente di commingle vostre piccole imprese in un unico reddito.”
• Ottenere il vostro lavoro di ufficio insieme. ” Le persone spesso trascurano i premi Medicare Part A e B che pagano perché spesso non scrivono un assegno; esce solo dal loro assegno di sicurezza sociale”, ha detto Steber. “Non ti salta fuori esattamente.,”Riceverai un SSA-1099 dalla Social Security Administration che avrà una sintesi dei premi Medicare che sono stati trattenuti dal tuo controllo di sicurezza sociale durante l’anno passato. E tieni presente che se stai pagando i premi direttamente a una compagnia di assicurazioni per Medigap, Medicare Part D o Medicare Advantage, dovresti anche calcolare quegli importi. (In alcuni casi, potrebbero essere trattenuti anche dal tuo controllo di sicurezza sociale, e saranno quindi riflessi sull’SSA-1099.)
• Medicare premium deduzioni sono per le imposte sul reddito (federali, statali e locali)., Essi non influenzano le tasse di lavoro autonomo, che includono le tasse per finanziare i programmi di Medicare e di sicurezza sociale. Quindi continuerai a pagare lo stesso importo in tasse di lavoro autonomo, indipendentemente dal fatto che tu deduca i premi Medicare.
• Sei stato autonomo per anni, ma non hai preso la detrazione. L’IRS permette rendimenti modificati per un massimo di tre anni dalla data di deposito, ma si applicano tutte le stesse regole.
• Se il vostro business perde soldi e non si dettaglio – si riceverà alcun beneficio fiscale da premi Medicare lavoro autonomo.,

Un’altra alternativa: Utilizzare i fondi HSA per pagare i premi Medicare

Se si dispone di un conto di risparmio di salute (HSA), sapere che è possibile prelevare denaro esentasse dal conto e utilizzarlo per pagare i premi per Medicare parti A, B, C, e D (ma non premi Medigap). Questa è un’alternativa alla detrazione dei premi sulla tua dichiarazione dei redditi, dal momento che non puoi fare entrambe le cose. (Se si utilizzano fondi esentasse HSA per pagare i premi, non è possibile detrarli anche come che sarebbe doppia immersione.,) Ma è qualcosa da tenere a mente se altrimenti dovresti usare denaro al netto delle imposte (senza un’opzione per detrarlo sulla tua dichiarazione dei redditi) per coprire i premi Medicare.

Non puoi continuare a contribuire al tuo HSA dopo essere stato iscritto a Medicare, ma puoi continuare a prelevare fondi dal tuo HSA. Finché li usi per una spesa medica qualificata, che include i premi per le parti Medicare A, B, C e D, non devi pagare le tasse sul denaro. (Si noti che altri tipi di premi di assicurazione sanitaria in genere non possono essere pagati con i soldi esentasse HSA.,)

Cerca aiuto se hai domande

“È abbastanza prudente ottenere una buona guida fiscale, in particolare negli anni di avvio, per assicurarti di aver identificato la maggior parte se non tutti i benefici fiscali”, afferma Steber. “Questi benefici possono davvero far ripartire i tuoi risparmi, possono aiutare a preservare il reddito da pensione e mettere un sacco di reddito sulla tua linea di fondo se sai dove guardare.”

Le tasse sono intimidatorio per la maggior parte di noi, e ogni anno porta cambiamenti nelle forme, nuova legislazione, e una miriade di altre modifiche che sembrano complicare ulteriormente il processo., Se si file da soli, o cercare l’aiuto di un professionista fiscale – se siete lavoratori autonomi e pagare i premi Medicare, essere in grado di detrarre il costo di tali premi può aiutare la vostra linea di fondo.

“Inizia presto, ottenere i documenti insieme, e se hai avuto un cambiamento di vita – anche solo un piccolo – ottenere risposte ad alcune domande, è solo un modo più intelligente per risparmiare denaro.”

Jesse Migneault è un giornalista e redattore che ha scritto su affari, governo e sanità – tra cui pubblica e privata-payer assicurazione sanitaria. I suoi articoli sono apparsi su HealthPayerIntelligence, the Hartford Courant, Portsmouth Herald, Seacoastonline.com, Foster’s Daily Democrat, e York County Coast Star.

Inoltre, il suo lavoro è stato citato dalle parti interessate del settore sanitario come Eugene S., Farley Health Policy Center, Associazione dei giornalisti sanitari, American Academy of Actuaries, Kaiser Permanente, blueEHR, San Diego Law Review, Medicare Agent News, healthjournalism.org, e Medicina di Portineria tra altri.