401 (k) și 403(b) sunt ambele conturi de pensii avantajate fiscal numite după diferite secțiuni ale Codului fiscal. Deși sunt similare în multe privințe, 403 (b)s sunt oferite numai angajaților școlilor publice, anumitor miniștri și angajaților organizațiilor scutite de taxe, în timp ce 401(k) s sunt disponibile angajaților companiilor cu profit.iată o privire mai atentă la asemănările cheie și diferențele dintre cele două conturi de pensionare.,
sursa imaginii: Getty Images.
401(k) vs.403(b): diferențele
unele dintre diferențele cheie dintre 401(K)S și 403(b)S sunt:
- cerințe de eligibilitate: numai angajații nonprofit și guvernamentali pot avea un 403(b). Angajații companiilor cu profit au de obicei 401 (k) S.
- Opțiuni de investiții: planul 403(b) era limitat la anuități, dar în zilele noastre oferă de obicei și unele fonduri mutuale., Dacă aveți un 401 (k), veți alege, de obicei, între o selecție de fonduri mutuale și fonduri tranzacționate la bursă (ETF-uri) pe care le selectează angajatorul.
- contribuții de captură: ambele planuri permit 6,500 USD în contribuții de captură pentru adulți peste 50 de ani în 2020, dar 403(b)S oferă contribuții suplimentare de captură de până la 3,000 USD pe an pentru angajații care au fost cu angajatorul lor de cel puțin 15 ani.
- potrivirea angajatorului: în timp ce planurile 403 (b) pot include contribuții de potrivire a angajatorului, multe nu. Potrivirea este destul de comună cu 401(k)s.,
- programul de învestire: când 403(b)S oferă contribuții potrivite, programele lor de învestire sunt de obicei mai scurte decât programele de învestire 401(k), iar unele companii care oferă 403 (b)s pot permite învestirea imediată.
- împărțirea profitului: un plan 403(b)nu poate accepta împărțirea profitului de la angajatul sponsor, deoarece companiile care oferă 403(b) sunt, prin definiție, nonprofit. Aproximativ 401 (k) s pot permite participanților să participe la profiturile companiei.,
- Taxe: un plan 403(b) are, de obicei, cerințe de raportare mai puțin stricte decât un 401(k), deoarece nu este supus orientărilor privind securitatea veniturilor angajaților (ERISA), care stabilesc standarde minime pe care trebuie să le respecte administratorii planului de pensionare calificat. Aceasta înseamnă, de obicei, că planurile 403(b) au taxe mai mici decât 401(k)S.
- testarea nediscriminării: deoarece 403(b)nu sunt supuse orientărilor ERISA, nu trebuie să facă teste anuale de nediscriminare pentru a se asigura că angajații foarte plătiți nu primesc beneficii disproporționate din plan., Toți cei 401 (k)trebuie să facă această testare, ceea ce poate limita cât de mult pot contribui angajații cu cel mai mare câștig.
asemănările
iată câteva dintre caracteristicile cheie 401 (k)S și 403(b) s au în comun:
- limite de contribuție: puteți contribui până la $19,500 la un 401(k) sau la un 403(b) în 2020 și 2021 dacă aveți Sub 50 de ani. Adulți 50 și mai în vârstă pot contribui cu o suplimentare de 6.500 dolari în contribuții catch-up.,
- amânarea impozitului: contribuțiile tradiționale 401 (k) și 403 (b) reduc venitul impozabil pentru anul respectiv, iar în schimb plătiți impozite pe distribuțiile dvs. la pensionare.
- Opțiuni Roth: atât 401(k)S, cât și 403 (b)s sunt disponibile și ca conturi Roth, deși acestea sunt mai puțin frecvente. Veți plăti impozite pe contribuțiile Roth în anul în care le face și banii crește Duty-free după aceea.
- împrumuturi: unele planuri 401(k) și 403(b) permit participanților să ia împrumuturi, pe care le pot plăti înapoi cu dobândă în timp.,
- penalități pentru distribuțiile timpurii: veți plăti o penalizare de retragere anticipată de 10% dacă luați o distribuție de la 401(k) sau 403(b) sub 59 1/2.
- Necesare minim distribuții (RMDs): trebuie să înceapă a lua RMDs de la 401(k) sau 403(b) în anul porniți 70 1/2 dacă ați ajuns la această vârstă înainte de 2020, sau în anul în care te transforma 72 dacă veți ajunge la această vârstă în 2020 sau mai târziu.
care este mai bine?
Un 401 (k) nu este neapărat mai bun sau mai rău decât un 403(b). Fiecare cont are argumente pro și contra, dar multe dintre caracteristicile lor de bază sunt aceleași., Probabil că nu veți avea de ales între cele două planuri, deoarece angajatorul dvs. va oferi probabil doar unul.în cazuri rare, este posibil să aveți posibilitatea de a contribui la ambele planuri în același timp. În acest caz, puteți alege să contribuie mai mult la cel care credeți că vă va oferi o afacere mai bună. De exemplu, puteți prefera un 401(k) dacă include un meci de companie și 403(b) nu. sau puteți prefera un 403(b) dacă ați fost cu compania dvs. timp de cel puțin 15 ani și doriți să profitați de contribuțiile suplimentare de recuperare.,
cântărește toate diferențele cheie enumerate mai sus pentru a decide care este potrivit pentru tine. Și rețineți că limita dvs. anuală de contribuție se aplică banilor pe care îi puneți în ambele conturi, deci dacă contribuiți la 401(k) și 403(b) în același timp, vi se permite doar până la 19.500 USD în contribuții combinate la ambele. Dacă aveți întrebări despre planul dvs., contactați administratorul planului pentru mai multe informații.
