moștenit (beneficiar) IRA
un IRA moștenit este moștenit de la IRA tradițională, SEP sau Roth a unei persoane decedate. Legile fiscale federale impun ca întregul IRA moștenit să fie distribuit într-o anumită perioadă de timp. Durata variază în funcție de relația beneficiarului cu proprietarul contului inițial și de vârsta proprietarului contului inițial și a beneficiarului. Un IRA moștenit vă permite să lăsați activele în IRA să crească impozit amânat pentru atâta timp cât normele permit., Informații suplimentare sunt disponibile la https://www.irs.gov/retirement-plans/plan-participant-employee/retirement-topics-beneficiary.spre deosebire de IRAs, conturile necalificate nu primesc beneficii fiscale de la IRS. Veniturile din investiții și câștigurile de capital sunt impozitate în anul în care sunt suportate. CNB permite următoarele tipuri de înregistrări de cont necalificate: persoane fizice, chiriași în comun cu drepturi de supraviețuire, chiriași în comun, încredere, conservare, tutelă, custodie pentru Minori și bunuri., Utilizarea unui custode pentru conturile necalificate permite o declarație combinată, o raportare fiscală consolidată, un cont de economii pentru dividende și un loc pentru a solicita întrebări cu privire la toate fondurile din cont. Pentru consilierii financiari care lucrează cu conturi bazate pe taxe, acest lucru permite ca toate investițiile să fie combinate într-un singur cont pentru calcularea ușoară a comisioanelor și plata taxei de consultanță din numerar în cont.
