dacă venitul dvs. depășește nivelurile specifice, este posibil să nu puteți face contribuții deductibile la IRA tradiționale sau suma contribuției dvs. poate fi limitată. Anumite restricții vă pot afecta capacitatea de a vă deduce contribuțiile.dar încă mai puteți salva pentru pensionare cu o contribuție IRA nedeductibilă., Deși contribuțiile IRA nedeductibile nu vă vor reduce impozitele în anul în care le faceți, puteți amâna impozitele pe câștigurile pe care le faceți contribuțiile dvs., la fel cum puteți cu restul contribuțiilor dvs. la IRA tradițională.deși nu primiți niciun beneficiu fiscal imediat dintr-o contribuție IRA nedeductibilă, creșterea poate fi semnificativă și, în cele din urmă, poate face ca contribuția să merite, mai ales dacă vă așteptați să aveți o rată de impozitare mai mică după ce vă retrageți decât acum., Cu alte cuvinte, dacă vă așteptați ca venitul dvs. (și rata de impozitare) să continue să crească, poate doriți să plătiți impozite pe câștiguri pe măsură ce mergeți, mai degrabă decât să le amânați.când luați distribuțiile standard IRA în timpul pensionării, plătiți impozite pe creștere. Dar orice contribuții IRA nedeductibile sunt tratate ca bază (suma totală). Deoarece ați plătit efectiv impozitul pe bani atunci când ați făcut contribuția, nu va trebui să plătiți din nou impozit mai târziu. IRS ține evidența filers care au plătit impozite pe contribuții nedeductibile cu formularul obligatoriu 8606.,să presupunem că ați făcut o contribuție nedeductibilă de $2,000 acum un an, iar soldul contului dvs., prin contribuții deductibile suplimentare și creșterea investițiilor, a fost în valoare de $20,000 atunci când faceți o retragere. Dacă ar fi să faceți o retragere de 1.000 de dolari în timpul pensionării, doar 900 de dolari ar fi considerate venituri impozabile, deoarece 10% (2.000 de dolari împărțiți la 20.000 de dolari) a fost o întoarcere a unei contribuții nedeductibile.
limitele contribuției pentru IRAs
regulile pentru contribuțiile IRA sunt complexe și merită să le revizuiți în fiecare an., De asemenea, limitele contribuției pot varia de la an la an. Pentru anii fiscali 2020 și 2021:
- dacă sunteți 50 și mai în vârstă, puteți pune un total combinat de $7,000 în IRAs tradiționale și Roth.
- dacă sunteți 49 și mai tineri, puteți pune un total combinat de $6,000 în IRAs tradiționale și Roth.
aceste limite nu se aplică contribuțiilor rollover sau rambursărilor rezerviștilor calificați.,dacă contribuiți mai mult decât limita anuală la IRA, IRS va percepe o taxă de 6% pe an pentru suma în exces până când eliminați aceste contribuții.
restricții de venit pentru IRAs
este posibil să nu puteți deduce tot ceea ce contribuiți la un IRA tradițional. Dacă sunteți angajat de o companie care oferă un cont de pensionare la locul de muncă, cum ar fi un 401(k) sau 403(b), vă confruntați cu anumite limite de venit pentru deducerea contribuțiilor IRA. Acest lucru este valabil indiferent dacă alegeți să participați la planul de pensionare la locul de muncă.,pentru anul fiscal 2020, dacă sunteți acoperit de un plan de pensionare la locul de muncă, se aplică următoarele reguli:
- dacă depuneți ca singur sau șef de gospodărie și venitul brut ajustat (AGI) este de 65.000 USD sau mai puțin, sunteți eligibil să luați deducerea completă.
- dacă sunteți căsătorit depunând în comun sau ca văduvă calificată (er) și AGI dvs. este de $104,000 sau mai puțin, sunteți eligibil să luați deducerea completă.,
- dacă sunteți căsătorit depunerea în comun și soțul dvs. este acoperit de un plan de la locul de muncă, dar nu sunteți, puteți deduce întreaga sumă dacă AGI dvs. este de $196,000 sau mai puțin.dacă sunteți căsătorit depunerea separat și AGI este mai mică de 10.000$, puteți solicita o deducere parțială.
pentru anul fiscal 2021, limitele AGI cresc ușor pentru cele acoperite de un plan de pensionare sponsorizat de angajator:
- dacă depuneți ca singur sau șef de gospodărie și AGI dvs. este de 66,000 USD sau mai puțin, puteți solicita deducerea completă.,
- dacă sunteți căsătorit depunând în comun sau un văduv calificat și AGI dvs. este de 105.000 $sau mai puțin, puteți solicita deducerea completă.dacă sunteți căsătorit depunerea separat și AGI este mai mică de 10.000$, puteți solicita o deducere parțială.
- dacă sunteți căsătorit depunerea în comun și soțul dumneavoastră este acoperit de un plan de pensionare prin muncă, dar nu ești, puteți lua deducerea completă în cazul în care AGI este $198,000 sau mai puțin.
deducerile sunt eliminate treptat de acolo pe măsură ce veniturile cresc., Dacă sunteți căsătorit separat, sunteți supus unor reguli de venit mai stricte, deși dacă sunteți separat și ați trăit separat pentru întregul an, sunteți tratat ca un singur plătitor de către IRS pentru aceste limite.dacă nici dvs., nici soțul / soția dvs. nu sunteți eligibili să participați la un plan de pensionare la locul de muncă, puteți face contribuții IRA deductibile atât timp cât (sau soțul / soția) aveți un venit câștigat, indiferent de cât câștigați.,dacă sunteți eligibil pentru un 401(K) sponsorizat de angajator și aveți venituri care depășesc limitele pentru o deducere IRA obișnuită, este posibil să fiți în continuare eligibil pentru o contribuție IRA Roth, care are limite de venit semnificativ mai mari. Dacă aceasta este situația dvs., de obicei are sens să alegeți o contribuție Roth IRA peste un IRA nedeductibil. La urma urmei, în timp ce nici o contribuție este deductibilă, cu un IRA regulat, contribuția crește impozit amânat, dar o contribuție Roth IRA crește duty-free.,
linia de Jos
alegerea celei mai bune strategii pentru conturile dvs. de pensionare este un proces continuu, iar cele mai bune decizii depind de vârsta, venitul și obiectivele dvs. de pensionare. Consultați un consilier financiar pentru a vă ajuta să decideți cel mai bun mod de a maximiza economiile fiscale în situația dvs., fie prin contribuții IRA nedeductibile, fie în alt mod.,div>
