las cuentas 401(k) y 403 (b) son cuentas de jubilación con ventajas fiscales nombradas según diferentes secciones del Código Tributario. Si bien es similar en muchos aspectos, 403(B)S Se ofrecen solo a empleados de escuelas públicas, ciertos ministros y empleados de organizaciones exentas de impuestos, mientras que 401(k)s están disponibles para empleados de compañías con fines de lucro.
Aquí hay un vistazo más de cerca a las similitudes y diferencias clave entre las dos cuentas de jubilación.,
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401(k) vs.403(B): las diferencias
algunas de las diferencias clave entre 401(k)s y 403(b)s son:
- requisitos de elegibilidad: solo los empleados sin fines de lucro y gubernamentales pueden tener un 403(B). Los empleados de compañías con fines de lucro típicamente tienen 401(k)s.
- opciones de inversión: el plan 403 (b) solía estar limitado a anualidades, pero hoy en día generalmente también ofrecen algunos fondos mutuos., Si tiene un 401 (k), generalmente elegirá entre una selección de fondos mutuos y fondos cotizados (ETF) que seleccione su empleador.
- contribuciones para ponerse al día: ambos planes permiten contributions 6,500 en contribuciones para ponerse al día para adultos mayores de 50 años en 2020, pero 403(b)s ofrecen contribuciones adicionales para ponerse al día de hasta 3 3,000 por año para empleados que han estado con su empleador durante al menos 15 años.
- coincidencia del empleador: mientras que los planes 403 (b) pueden incluir contribuciones de coincidencia del empleador, muchos no lo hacen. El emparejamiento es bastante común con 401 (k)S.,
- horario de adquisición: cuando 403(b)s ofrecen contribuciones coincidentes, sus horarios de adquisición son típicamente más cortos que los horarios de adquisición 401(k), y algunas compañías que ofrecen 403 (b)s pueden permitir la adquisición inmediata.
- Participación en los beneficios: un plan 403(b) no puede aceptar la participación en los beneficios del empleado patrocinador porque las compañías que ofrecen 403(b)son sin fines de lucro por definición. Unos 401 (k) s pueden permitir a los participantes compartir los beneficios de la empresa., cuotas: un plan 403(B) generalmente tiene requisitos de informes menos estrictos que un plan 401(k) porque no está sujeto a las pautas de la Ley de seguridad de ingresos de jubilación de empleados (ERISA), que establecen estándares mínimos que los administradores de planes de jubilación calificados deben cumplir. Esto generalmente significa que los planes 403(b) tienen tarifas más bajas que los planes 401(k).
- pruebas de no discriminación: debido a que los planes 403(b)no están sujetos a las pautas de ERISA, no tienen que hacer pruebas anuales de no discriminación para asegurarse de que los empleados altamente remunerados no reciban beneficios desproporcionados del plan., Todos los 401 (k) deben hacer esta prueba, que puede limitar cuánto pueden contribuir los empleados con mayores ingresos.
las similitudes
Aquí están algunas de las características clave 401(k)s y 403(B)S tienen en común:
- límites de Contribución: puede contribuir hasta $19,500 a un 401(k) o un 403(B) en 2020 y 2021 si es menor de 50. Los adultos de 50 años o más pueden contribuir con contributions 6,500 adicionales en contribuciones para ponerse al día.,
- aplazamiento de impuestos: las contribuciones tradicionales 401(k) y 403(b) reducen su ingreso imponible para el año, y a cambio paga impuestos sobre sus distribuciones en la jubilación.
- opciones Roth: tanto 401(k)s como 403 (b)s están disponibles como cuentas Roth, aunque estas son menos comunes. Usted paga impuestos sobre las contribuciones Roth en el año en que las hace y su dinero crece libre de impuestos después.
- préstamos: algunos planes 401(k) y 403(b) permiten a los participantes tomar préstamos, que pueden pagar con intereses a lo largo del tiempo.,
- penalizaciones por distribuciones anticipadas: pagará una penalidad por retiro anticipado del 10% si toma una distribución de su 401(k) o 403(B) bajo 59 1/2.
- distribuciones mínimas requeridas (RMD): debe comenzar a tomar RMD de su 401(k) o 403 (B) en el año que cumple 70 1/2 si alcanzó esta edad antes de 2020, o en el año que cumple 72 si alcanzará esta edad en 2020 o más tarde.
¿cuál es mejor?
Un 401 (k) no es necesariamente mejor o peor que un 403(b). Cada cuenta tiene sus pros y sus contras, pero muchas de sus características principales son las mismas., Es probable que no pueda elegir entre los dos planes, ya que su empleador probablemente solo ofrecerá uno.
en casos raros, puede tener la oportunidad de contribuir a ambos planes al mismo tiempo. En este caso, puede optar por contribuir más a la que cree que le ofrecerá el mejor trato. Por ejemplo, es posible que prefiera un 401(k) si incluye una coincidencia de empresa y su 403(b) No. O puede preferir un 403 (b) si ha estado con su empresa durante al menos 15 años y desea aprovechar las contribuciones adicionales para ponerse al día.,
sopesar todas las diferencias clave enumeradas anteriormente para decidir cuál es el adecuado para usted. Y recuerde, su límite de contribución anual se aplica al dinero que pone en ambas cuentas, por lo que si está contribuyendo a un 401(k) y un 403(b) al mismo tiempo, solo se le permite hasta 1 19,500 en contribuciones combinadas a ambas. Si tiene alguna pregunta sobre su plan, comuníquese con el administrador de su plan para obtener más información.
