¿Qué es la malversación?
la malversación se refiere a una forma de delito de cuello blanco en el que una persona o entidad se apropia indebidamente de los activos que se le han confiado. En este tipo de fraude, el malversador obtiene los activos legalmente y tiene derecho a poseerlos, pero los activos se utilizan entonces para fines no deseados.
la malversación es un incumplimiento de las responsabilidades fiduciarias impuestas a una persona.,
principales conclusiones
- La malversación de Fondos tiene lugar cuando una persona utiliza los fondos para un propósito diferente al que se pretendía utilizar.
- Los malversadores pueden crear facturas y recibos por actividades que no ocurrieron y luego usar el dinero pagado para gastos personales.
- Los esquemas Ponzi son un ejemplo de malversación de fondos.
entendiendo malversación
la naturaleza de malversación puede ser tanto pequeña como grande. Malversación de fondos puede ser tan menor como un empleado de la tienda embolsarse unos pocos dólares de una caja registradora., Sin embargo, en una escala más grande, la malversación también ocurre cuando los ejecutivos de grandes empresas gastan falsamente millones de dólares, transfiriendo los fondos a cuentas personales. Dependiendo de la escala del delito, la malversación puede ser punible con grandes multas y tiempo en la cárcel.
cómo funciona la malversación
Se espera que las personas a las que se confía el acceso a los fondos de una organización protejan esos activos para el uso previsto. Es ilegal acceder intencionalmente a ese dinero y convertirlo para uso personal., Esas actividades pueden incluir el desvío de fondos a cuentas que parecen estar autorizadas para recibir pagos o transferencias.
sin embargo, la cuenta es un frente que permite al individuo, o a un tercero con el que está colaborando, tomar el financiamiento. Por ejemplo, un malversador podría crear facturas y recibos para actividades comerciales que nunca tuvieron lugar o servicios que nunca se prestaron para disfrazar la transferencia de fondos como una transacción legítima.,
un malversador puede colaborar con un socio que aparece como consultor o contratista que emite facturas y recibe el pago, pero nunca realiza las tareas que están cobrando.
hay diferentes tipos de malversación, como esquemas Ponzi y otras estafas en las que alguien transfiere los activos de otra persona.
tipos de malversación
algunos tipos de malversación pueden combinarse con otras formas de fraude, como los esquemas Ponzi., En tales casos, el malversador estafas a los inversores para confiarles sus activos para invertir en su nombre, pero en su lugar utiliza el dinero para beneficio personal y enriquecimiento. Mantener el fraude a menudo incluye la búsqueda de nuevos inversores para traer más dinero para apaciguar a los inversores anteriores.
Un malversador también puede transferir otros activos aparte de dinero. Un malversador podría reclamar los bienes raíces, vehículos de la empresa, teléfonos inteligentes y otro hardware como computadoras portátiles que pertenecen a una organización para uso personal.,
la malversación de fondos también puede tener lugar en el sector gubernamental si los empleados se apropian de fondos locales, estatales o nacionales. Tales casos pueden ocurrir cuando los fondos se desembolsan para cumplir contratos o apoyar proyectos, y un miembro del personal roba parte del dinero que se asignó.,
