¿por Qué hay tantos factores involucrados?
primero, Hay dos maneras diferentes de gravar sus ganancias de acciones. Los impuestos sobre las ganancias de Capital se aplican cuando vende una acción u otros activos, y generalmente son más bajos que su tasa impositiva regular. Usted debe impuestos sobre las ganancias de capital cuando vende una posesión de acciones por más de lo que pagó por ella, y se basan en la cantidad que ganó en esa venta.
pero si sus tenencias de acciones pagan dividendos, puede obtener ingresos por dividendos incluso sin vender ningún activo., En ese caso, el impuesto que debe depende del tipo de dividendos que gane. Los dividendos ordinarios se gravan a las tasas de impuestos sobre la renta regulares en lugar de a las tasas de ganancias de capital.
los dividendos calificados, sin embargo, se gravan a tasas de ganancias de capital más bajas con un máximo del 15 por ciento. Para ser «calificado», los dividendos deben cumplir con ciertos criterios, como que deben ser pagados por una corporación estadounidense o una corporación extranjera calificada y debe haber mantenido las acciones por más de 60 días.
cualquier dividendo que gane en una cuenta de jubilación calificada, como una cuenta IRA o 401k, no está sujeto a impuestos.,
¿Cómo puedo calcular cuánto impuesto sobre las ganancias de capital debo?
si vende una acción u otro activo de inversión con fines de lucro, deberá pagar el impuesto sobre las ganancias de capital. Pero la cantidad que debe depende de varios factores.
primero, determine cuánto tiempo fue propietario de las acciones antes de venderlas. Si lo ha mantenido por menos de un año, deberá impuestos sobre las ganancias de capital a corto plazo. Esa tasa es la misma que su tasa de impuesto sobre la renta regular. Por lo tanto, si paga impuestos del 24 por ciento sobre todos sus otros ingresos, también pagará el 24 por ciento sobre la cantidad que ganó vendiendo un activo a corto plazo.,
sin embargo, si ha sido propietario de la acción durante más de un año, antes de venderla, pagará impuestos sobre las ganancias de capital a largo plazo. Las tasas a largo plazo son más bajas, con un límite del 20 por ciento en 2019.
si sus ingresos son inferiores a 3 39,375 (o 7 78,750 para parejas casadas), pagará cero en impuestos sobre ganancias de capital. Si sus ingresos están entre 3 39,376 y 4 434,550, pagará el 15 por ciento en impuestos sobre las ganancias de capital. Y si sus ingresos son 4 434,551 o más, su tasa de impuestos sobre las ganancias de capital es del 20 por ciento.
¿Cómo puedo calcular el impuesto sobre las plusvalías?,
cuando vende una acción con un beneficio, probablemente deba impuestos sobre las ganancias de capital, pero no sobre el monto total de la venta. Solo está obligado a pagar impuestos sobre sus ganancias, lo que significa que puede restar la cantidad que pagó por las acciones cuando las compró originalmente.
para determinar cuánto debe en impuestos sobre ganancias de capital después de vender una acción, debe conocer su «base», que es el costo de la acción, junto con los dividendos reinvertidos y las comisiones pagadas., Por ejemplo, si compró la acción hace 10 años por $1,000, y reinvertió dividendos cada año, por un total de 2 200, su base total es de $1,200. Si vende las acciones Este año por 2 2,000, su ganancia neta es de 8 800, y esa es la cantidad sobre la que deberá impuestos sobre las ganancias de capital.
¿Qué pasa si no compraste las acciones tú mismo, pero las heredaste de un pariente o las recibiste como regalo? No hay problema. La base de una acción heredada es su valor justo de mercado en la fecha de muerte de su propietario anterior., Si alguien le dio las acciones como un regalo, la base es el menor entre el valor justo de mercado en la fecha en que se hizo el regalo, o el precio original que su donante pagó por las acciones.
después de restar su base de su beneficio, También puede reducir su ganancia de capital imponible deduciendo las tarifas de administración. Si pagó honorarios o comisiones a los corredores por administrar un fondo mutuo o proporcionar servicios de asesoramiento, esos son gastos de inversión deducibles. Repórtelos en el Anexo A de su declaración de impuestos para reducir sus ingresos imponibles por ganancias de capital., Si no está seguro de cuánto pagó en honorarios, llame a su corredor para averiguarlo.
¿puedo hacer algo para reducir mis impuestos sobre las ganancias de capital?
Además de deducir los honorarios de gestión o comisiones que pagó a los corredores, también puede reducir potencialmente la obligación de impuestos sobre las ganancias de capital compensando sus ganancias con pérdidas.
el dinero que gana en la venta de acciones, bonos u otras inversiones es una ganancia de capital, pero si pierde dinero cuando vende una de estas inversiones, tiene una pérdida de capital. Puede utilizar las pérdidas de capital para compensar las ganancias de capital para reducir su factura de impuestos.,
por ejemplo, si vendió una acción por una ganancia de 5 5,000 este año, pero vendió otra acción por una pérdida de 3 3,000, se le cobrará impuestos solo sobre las ganancias de capital de 2 2,000.
Si usted hizo lo contrario, con una pérdida de $5,000 y una ganancia de $3,000, sus pérdidas superarían sus ganancias. En ese caso, puede deducir las pérdidas totales en su declaración de impuestos, hasta 3 3,000 por año. En este caso, usted podría deducir 2 2,000 por pérdidas de inversión en sus declaraciones de impuestos.
Puede sonar tentador vender una acción con pérdidas para compensar una ganancia a efectos fiscales y luego volver a comprar la acción., Pero el IRS no le permitirá reclamar una pérdida de capital si vende una acción y luego la compra de nuevo dentro de 30 días. Por lo tanto, si desea reclamar la pérdida pero comprar las acciones de nuevo, tendrá que esperar al menos 30 días antes de comprarlas de nuevo.
Las tasas de impuestos sobre las ganancias de Capital son solo una razón más para ver el mercado de valores como una inversión a largo plazo: pagará menos en impuestos sobre las ganancias cuando haya mantenido las acciones durante más de un año., Para asegurarse de que está pagando los impuestos apropiadamente sobre las ganancias de sus acciones, asegúrese de llevar un registro de cuánto tiempo ha mantenido las acciones y la cantidad que ha invertido en ellas.
invertir implica riesgo incluyendo pérdida de capital. Este artículo contiene las opiniones actuales del autor, pero no necesariamente las de bellotas. Dichas opiniones están sujetas a cambios sin previo aviso. Este artículo se ha distribuido únicamente con fines educativos y no debe considerarse como un consejo de inversión o una recomendación de ningún producto de inversión, estrategia o seguridad en particular., La información contenida en el presente documento se ha obtenido de fuentes consideradas fiables, pero no garantizadas. Acorns no proporciona asesoramiento legal o fiscal. Por favor, consulte a su asesor fiscal y/o legal para preguntas e inquietudes fiscales o legales específicas.
